《我國商業(yè)銀行逆周期監(jiān)管研究》分別從資本監(jiān)管、貸款損失計(jì)提、公允價(jià)值會計(jì)計(jì)量三個(gè)角度進(jìn)行分析和判斷�！段覈虡I(yè)銀行逆周期監(jiān)管研究》分別給出了目前可行的緩釋措施。在監(jiān)管資本逆周期模型構(gòu)建方面，對邁克爾B.戈迪等（Micheel B.Gordyetal.，2006）構(gòu)建的指數(shù)函數(shù)逆周期調(diào)整參數(shù)模型進(jìn)行完善，計(jì)算出與其成負(fù)相關(guān)關(guān)系的順周期緩釋乘數(shù)μt，然后采取實(shí)證分析的方法檢驗(yàn)其準(zhǔn)確性。補(bǔ)充動(dòng)態(tài)資本充足率和動(dòng)態(tài)損失準(zhǔn)備金率的逆周期調(diào)整方案，并從加入杠桿率監(jiān)管等措施改善目前單一的資本充足率監(jiān)管體系。在會計(jì)準(zhǔn)則方面，明確使用細(xì)則、建立估值儲備等方法緩解公允價(jià)值的順周期性。對基于危機(jī)后的會計(jì)準(zhǔn)則修訂進(jìn)行探討，并指出公允價(jià)值計(jì)量需要進(jìn)一步改進(jìn)的方向。此外，《我國商業(yè)銀行逆周期監(jiān)管研究》創(chuàng)新性地引進(jìn)ARIMA模型，并將ARIMA模型和MSVAR模型結(jié)合，從而真正做到了能夠提前半年時(shí)間對即將發(fā)生的危機(jī)發(fā)出警告的“預(yù)警”作用。
摘要
Abstract
第一章 導(dǎo)論
第一節(jié) 研究背景及意義
一 研究背景
二 研究的理論意義
三 研究的現(xiàn)實(shí)意義
第二節(jié) 國外研究現(xiàn)狀及其評述
一 關(guān)于順周期性與金融危機(jī)的文獻(xiàn)回顧
二 關(guān)于資本監(jiān)管與順周期性的文獻(xiàn)回顧
三 關(guān)于公允價(jià)值、貸款損失撥備順周期性的文獻(xiàn)回顧
四 關(guān)于金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測試的文獻(xiàn)回顧
五 國內(nèi)外研究評述
第三節(jié) 研究思路、容及結(jié)構(gòu)安排
一 研究思路 摘要
Abstract
第一章 導(dǎo)論
第一節(jié) 研究背景及意義
一 研究背景
二 研究的理論意義
三 研究的現(xiàn)實(shí)意義
第二節(jié) 國外研究現(xiàn)狀及其評述
一 關(guān)于順周期性與金融危機(jī)的文獻(xiàn)回顧
二 關(guān)于資本監(jiān)管與順周期性的文獻(xiàn)回顧
三 關(guān)于公允價(jià)值、貸款損失撥備順周期性的文獻(xiàn)回顧
四 關(guān)于金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測試的文獻(xiàn)回顧
五 國內(nèi)外研究評述
第三節(jié) 研究思路、容及結(jié)構(gòu)安排
一 研究思路
二 研究內(nèi)容
三 研究方法
第四節(jié) 可能的創(chuàng)新點(diǎn)及不足之處
一 本書的創(chuàng)新之處
二 本書的不足之處
第二章 金融監(jiān)管理論概述
第一節(jié) 金融監(jiān)管內(nèi)涵
一 金融監(jiān)管概念
二 金融監(jiān)管制度的構(gòu)成要素
第二節(jié) 金融監(jiān)管理論
一 早期的自律型金融監(jiān)管理論
二 金融監(jiān)管的需求理論
三 金融監(jiān)管的效應(yīng)理論
四 金融監(jiān)管的政策理論
第三節(jié) 金融監(jiān)管理論評述
一 啟示
二 研究展望
第三章 商業(yè)銀行順周期理論及傳導(dǎo)機(jī)理
第一節(jié) 銀行順周期性的經(jīng)濟(jì)學(xué)基礎(chǔ)
一 古典-新古典經(jīng)濟(jì)周期理論
二 凱恩斯主義經(jīng)濟(jì)周期理論
三 新自由主義經(jīng)濟(jì)周期理論
四 新凱恩斯主義經(jīng)濟(jì)周期理論
五 實(shí)際經(jīng)濟(jì)周期理論
六 金融周期理論
第二節(jié) 金融周期生成原理
一 金融周期的傳導(dǎo)機(jī)制
二 順周期性與金融加速器
第四章 資本監(jiān)管的順周期性及緩釋
第一節(jié) 資本監(jiān)管的順周期性
一 新資本協(xié)議標(biāo)準(zhǔn)法的順周期性
二 新資本協(xié)議內(nèi)部評級法的順周期性
第二節(jié) 資本監(jiān)管順周期性實(shí)證研究
一 《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》順周期效應(yīng)的測度
二 中國上市銀行緩沖資本的順周期實(shí)證研究
第三節(jié) 資本監(jiān)管緩釋機(jī)制構(gòu)建
一 國外幾種緩釋機(jī)制的介紹
二 緩釋機(jī)制的構(gòu)建
三 不同緩釋機(jī)制的效果比較
第五章 貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提的順周期及緩釋
第一節(jié) 貸款損失準(zhǔn)備與銀行順周期性
一 貸款損失準(zhǔn)備順周期行為特征
二 貸款損失準(zhǔn)備順周期問題剖析
第二節(jié) 貸款損失準(zhǔn)備順周期性實(shí)證研究
一 數(shù)據(jù)來源
二 動(dòng)態(tài)面板GMM模型研究基礎(chǔ)及其模型設(shè)定
第三節(jié) 動(dòng)態(tài)撥備的意義及國際實(shí)踐
一 提取動(dòng)態(tài)撥備的意義
二 動(dòng)態(tài)撥備提取的主要方法
三 動(dòng)態(tài)撥備的國際實(shí)踐
第四節(jié) 我國動(dòng)態(tài)撥備機(jī)制構(gòu)建
一 兩指標(biāo)約束下的準(zhǔn)備金需求
二 動(dòng)態(tài)撥備的計(jì)量
三 平均信用成本
四 結(jié)論及政策建議
第六章 公允價(jià)值會計(jì)準(zhǔn)則加速效應(yīng)及調(diào)節(jié)
第一節(jié) 公允價(jià)值計(jì)量順周期傳導(dǎo)機(jī)制
一 資本監(jiān)管傳導(dǎo)機(jī)制
二 財(cái)務(wù)報(bào)表傳導(dǎo)機(jī)制
第二節(jié) 公允價(jià)值計(jì)量順周期實(shí)證分析
一 公允價(jià)值會計(jì)準(zhǔn)則對銀行財(cái)務(wù)波動(dòng)影響
二 上市銀行財(cái)務(wù)對公允價(jià)值變動(dòng)的敏感性分析
第三節(jié) 公允價(jià)值會計(jì)順周期效應(yīng)應(yīng)對策略
第七章 我國銀行逆周期調(diào)節(jié)機(jī)制構(gòu)建
第一節(jié) 完善逆周期監(jiān)管工具
一 完善逆周期監(jiān)管工具與宏觀審慎指標(biāo)體系
二 構(gòu)建宏觀審慎監(jiān)管框架
第二節(jié) 建立金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制
一 MS-VAR模型
二 預(yù)警指標(biāo)選取及實(shí)證研究
三 金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系構(gòu)建
四 金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系檢驗(yàn)
第三節(jié) 強(qiáng)化銀行體系壓力測試
一 History-Bascd Stressed PD模型介紹
二 數(shù)據(jù)的選取
三 壓力因子確定及情景假設(shè)
四 樣本銀行壓力測試
五 基于IRB方法的壓力測試
六 兩種模型的結(jié)果比較
第四節(jié) 合理協(xié)調(diào)貨幣政策目標(biāo)與監(jiān)管目標(biāo)
第八章 危機(jī)以來國際金融監(jiān)管動(dòng)態(tài)
第一節(jié) 國際金融監(jiān)管改革目標(biāo)、容及進(jìn)展
一 國際金融監(jiān)管改革目標(biāo)
二 國際金融監(jiān)管改革的主要內(nèi)容
三 國際金融監(jiān)管改革的主要進(jìn)展
第二節(jié) 對國際金融監(jiān)管改革的簡評
一 拓展了金融監(jiān)管的視野，有助于促進(jìn)全球金融體系穩(wěn)定
二 未能充分解決西方商業(yè)銀行經(jīng)營模式的根本缺陷
第三節(jié) 國際金融監(jiān)管改革下一階段主要任務(wù)
一 完善降低SIFI道德風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管框架
二 監(jiān)控影子銀行體系
三 強(qiáng)化交易業(yè)務(wù)監(jiān)管以及信用集中度監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)
四 監(jiān)督金融監(jiān)管改革項(xiàng)目以及新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施進(jìn)展
五 加強(qiáng)全球金融監(jiān)管協(xié)調(diào)
第九章 主要結(jié)論與研究展望
一 主要結(jié)論
二 研究展望
參考文獻(xiàn)
致謝
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