第一章  

商業(yè)銀行導論

本章精粹：

商業(yè)銀行的起源和發(fā)展。

商業(yè)銀行的性質(zhì)及職能。

商業(yè)銀行的經(jīng)營原則。

商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)和政府對銀行業(yè)的監(jiān)管。

案例研究：互聯(lián)網(wǎng)金融代表了中國銀行業(yè)未來的方向。

案例導入   “外來和尚”的海洋基因

歷史總要轉(zhuǎn)幾個世紀的彎之后才能證明一個簡單的道理：一件事物的起源，決定了它的本質(zhì)。銀行這種做關(guān)于貨幣生意的機構(gòu)也是如此。

公元1171年，在意大利的威尼斯誕生了世界上第一家近代銀行，在隨后的幾百年里，熱那亞銀行、荷蘭阿姆斯特丹銀行以及著名的英格蘭銀行等，上百家私人或公立的銀行在歐洲最早的商業(yè)海岸上興起，那正是一個海外貿(mào)易和重商主義主宰全球的“大航海時代”的開始。

早期，意大利帶有家族性質(zhì)的小銀行，依托于興旺的海外貿(mào)易和建立在這種基礎(chǔ)上的批發(fā)商業(yè)，將舊式的高利貸掃進了歷史的角落，這種以國家未來的稅收作為擔保取得貸款的方式，使銀行擁有了穩(wěn)定的財源，也令國家可以從容地應(yīng)對戰(zhàn)爭和公債。

到了16世紀，故事仍在上演，只不過主角變成了荷蘭，戰(zhàn)爭變成了商業(yè)掠奪。從當時的南非到日本，荷蘭的東印度公司像一個國家那樣運作著，每年向海外派出50支商船隊所掠奪回來的金銀貨幣，任何時刻都迫切地需要一個儲存和流轉(zhuǎn)的場所。1609年，阿姆斯特丹銀行建立，它支持著出海的商人們?nèi)找媾蛎浀囊靶�，也充實著荷蘭這個國家稱霸一時的經(jīng)濟命脈，這是世界上第一個取消金銀兌換業(yè)務(wù)而發(fā)行紙幣的銀行。

近一個世紀后出現(xiàn)的英格蘭銀行，很好地繼承了阿姆斯特丹銀行的血統(tǒng)，并依靠著英國工業(yè)革命這個強大的商業(yè)機器將其發(fā)揚光大。作為世界上第一個中央銀行，它開創(chuàng)了現(xiàn)代銀行制度：“一方面把一切閑置的貨幣準備金集中起來，并把它投入貨幣市場，從而剝奪了高利貸資本的壟斷；另一方面又建立了信用貨幣，從而限制了貴本身的壟斷。”

“好的銀行都是一個體系出來的，就是澳大利亞、英國和美國。”摩根士丹利(Morgan Stanley，MYSE：MS)亞太區(qū)前首席經(jīng)濟學家謝國忠的話雖然武斷卻也不無道理，國人所熟悉的渣打銀行、匯豐銀行、花旗銀行，包括來自香港地區(qū)的東亞銀行，都無一例外是帶有海洋基因的“外來和尚”。

這些深受海洋法系影響的國度和地區(qū)，較早地接受了銀行是一個關(guān)于信用的商業(yè)契約的本質(zhì)，也習慣了擁有真實海外貿(mào)易背景的商人和企業(yè)前來融資的傳統(tǒng)，因為它們的整個國家機器，都是為這一龐大的工商業(yè)系統(tǒng)提供服務(wù)的。

它們時刻準備著向外擴張，150多年前，英國渣打銀行終于以“麥加利銀行”的名字登陸中國。一個多世紀過去了，渣打銀行從未間斷在中國營業(yè)的歷史，成為和中國最早建立業(yè)務(wù)關(guān)系、合作時間最長的外資銀行，并與其他后來者一同影響著中國銀行業(yè)的發(fā)展進程。

不過，在新中國成立后相當長的一段時間，渣打銀行看到的是一個高度壟斷的銀行體系。至少在1984年以前，中國只有一家中央銀行——，通過總分行來控制全國的金融流通。當然，實踐證明，這種沒有任何分工的銀行體系只能適應(yīng)那個沒有多少存款，吃飯買東西還需要糧票、菜票的時代。

(資料來源：胡宗源. 上海南風窗. http://www.sina.com.cn，2007-05-30)

第一節(jié)  商業(yè)銀行的起源和發(fā)展

商業(yè)銀行是的產(chǎn)物，它是為適應(yīng)市場經(jīng)濟的發(fā)展和社會化大生產(chǎn)的需要而形成的一種金融組織。商業(yè)銀行經(jīng)過幾百年的發(fā)展演變，現(xiàn)在已經(jīng)成為世界各國經(jīng)濟活動中最主要的資金集散機構(gòu)，對經(jīng)濟活動的影響力居于各國各類之首。

一、商業(yè)銀行的起源

銀行是由貨幣經(jīng)營業(yè)演變而來的，而歷史上的貨幣經(jīng)營業(yè)又是在貨幣兌換業(yè)的基礎(chǔ)上逐漸形成的，可以說，貨幣經(jīng)營業(yè)是銀行的先驅(qū)。貨幣經(jīng)營業(yè)與銀行的主要區(qū)別在于有無信用活動，銀行是專門經(jīng)營貨幣信用業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)。商業(yè)銀行的產(chǎn)生有三種途徑：一是從舊式的銀行轉(zhuǎn)變而來，二是以的形式組建，三是由國家作為主要出資者進行組建。

早期銀行業(yè)的產(chǎn)生與國際貿(mào)易的發(fā)展有著密切的聯(lián)系。中世紀的歐洲地中海沿岸各國，尤其是意大利的威尼斯、熱那亞等城市是著名的國際貿(mào)易中心，商賈云集，市場十分繁榮。但由于當時社會的封建割據(jù)，貨幣制度混亂，各國商人所攜帶的鑄幣形狀、成色、重量各不相同。為了適應(yīng)貿(mào)易發(fā)展的需要，必須進行貨幣兌換。于是，單純從事貨幣兌換業(yè)并從中收取手續(xù)費的專業(yè)貨幣商便應(yīng)運而生。隨著異地交易和國際貿(mào)易的不斷發(fā)展，來自各地的商人為了避免長途攜帶貨幣而產(chǎn)生的麻煩和風險，開始把自己的貨幣交存在專業(yè)貨幣商處，委托其辦理匯兌與支付。這時候的專業(yè)貨幣商已作為銀行萌芽反映出最初的職能：貨幣的兌換與款項的劃撥。

隨著接收存款的數(shù)量不斷增加，專業(yè)貨幣商發(fā)現(xiàn)這些存款人不會同時支取存款，于是他們開始把匯兌業(yè)務(wù)中暫時閑置的資金貸放給社會上的資金需求者。最初，專業(yè)貨幣商貸放的款項僅限于自有資金，隨著代理支付制度的出現(xiàn)，借款者開始把所借款項存在貸出者那里，并通知貸放人代理支付�？梢�，從實質(zhì)上看，貸款已不僅限于現(xiàn)實的貨幣，而是有一部分變成了賬面信用，這標志著現(xiàn)代銀行的本質(zhì)特征已經(jīng)出現(xiàn)。

當時，意大利的銀行主要有1171年設(shè)立的威尼斯銀行和1407年設(shè)立的圣喬治銀行等。到16世紀末，銀行普及到歐洲其他國家，如1609年成立的阿姆斯特丹銀行、1619年成立的漢堡銀行、1621年成立的紐倫堡銀行等都是歐洲早期著名的銀行。在英國，早期的銀行業(yè)是由金匠業(yè)發(fā)展而來的。17世紀中葉，英國的金匠業(yè)極為發(fā)達，人們?yōu)榱朔乐菇疸y被盜，將金銀委托給金匠保存。當時金匠業(yè)不僅代人保管金銀，簽發(fā)保管憑條，還可按顧客的書面要求，將金銀劃撥給第三者。金匠業(yè)還利用自有資本發(fā)放貸款，以獲取利息。同時，金匠們簽發(fā)的憑條可代替現(xiàn)金流通于市面，稱之為“金匠券”，這也開了近代銀行券的先河。這樣，英國早期銀行就在金匠業(yè)的基礎(chǔ)上出現(xiàn)了。

早期的銀行業(yè)雖已具備了銀行的本質(zhì)特征，但它僅僅是現(xiàn)代銀行的原始發(fā)展階段。因為銀行業(yè)的生存基礎(chǔ)還不是社會化大生產(chǎn)的生產(chǎn)方式，銀行業(yè)的放款對象主要是政府和封建貴族，銀行業(yè)的放貸帶有明顯的高利貸性質(zhì)，其提供的信用還不利于社會再生產(chǎn)。但早期銀行業(yè)的出現(xiàn)，完善了貨幣經(jīng)營業(yè)務(wù)，孕育了信貸業(yè)務(wù)的萌芽。它們演變成為現(xiàn)代銀行則是在17世紀末到18世紀期間的事情，而這種轉(zhuǎn)變還要求具備經(jīng)濟發(fā)展過程中的某些特殊條件。

現(xiàn)代商業(yè)銀行的最初形式是資本主義商業(yè)銀行，它是資本主義生產(chǎn)方式的產(chǎn)物。隨著生產(chǎn)力的發(fā)展、生產(chǎn)技術(shù)的進步和社會勞動分工的擴大，資本主義生產(chǎn)關(guān)系開始出現(xiàn)萌芽。一些手工場主同城市富商、銀行家一起形成了一個新的階級——資產(chǎn)階級。由于封建主義銀行貸款具有高利貸的性質(zhì)，年利率為20%～30%，嚴重地阻礙著社會閑置資本向產(chǎn)業(yè)資本的轉(zhuǎn)化。另外，早期銀行的貸款對象主要是政府等一批特權(quán)階層而非工商業(yè)，新興的資產(chǎn)階級工商業(yè)無法得到足夠的資金支持，而資本主義生產(chǎn)方式產(chǎn)生與發(fā)展的一個重要前提是要有大量的為組織資本主義生產(chǎn)所必需的貨幣資本。因此，新興的資產(chǎn)階級迫切需要建立和發(fā)展資本主義商業(yè)銀行。

資本主義商業(yè)銀行的產(chǎn)生，基本上是通過以下兩種途徑：一是舊的高利貸性質(zhì)的銀行逐漸適應(yīng)新的經(jīng)濟條件，演變?yōu)橘Y本主義銀行。在西歐，由金匠業(yè)演化而來的舊式銀行，主要是通過這一途徑緩慢地轉(zhuǎn)化為資本主義銀行的。另一途徑就是新興的資產(chǎn)階級按照資本主義原則組織的股份制銀行，這一途徑是主要的。這一建立資本主義銀行的歷史過程，在最早建立資本主義制度的英國表現(xiàn)得尤其明顯。1694年，在政府的幫助下，英國建立了歷史上第一家資本主義股份制的商業(yè)銀行——英格蘭銀行。它的出現(xiàn)，宣告了高利貸性質(zhì)的銀行業(yè)在社會信用領(lǐng)域壟斷地位的結(jié)束，標志著資本主義現(xiàn)代銀行制度開始形成以及商業(yè)銀行的產(chǎn)生。從這個意義上來說，英格蘭銀行是現(xiàn)代商業(yè)銀行的鼻祖。繼英格蘭銀行之后，歐洲各資本主義國家相繼成立了許多商業(yè)銀行。從此，現(xiàn)代商業(yè)銀行體系在世界范圍內(nèi)開始普及。

與西方的銀行相比，中國的銀行則產(chǎn)生得較晚。中國關(guān)于銀錢業(yè)的記載，較早的是南北朝時的寺廟典當業(yè)。到了唐代，出現(xiàn)了類似匯票的“飛錢”，這是我國最早的匯兌業(yè)務(wù)。北宋真宗年間，由四川富商發(fā)行的交子，成為我國早期的紙幣。到了明清以后，當鋪是中國主要的信用機構(gòu)。明末，一些較大的經(jīng)營銀錢兌換業(yè)的錢鋪發(fā)展成為銀莊。銀莊產(chǎn)生初期，除兌換銀錢外，還從事貸款業(yè)務(wù)，到了清代，才逐漸開辦存款、匯兌業(yè)務(wù)，但最終在清政府的限制和外國銀行的壓迫下走向衰落。我國的近代銀行業(yè)，是在19世紀中葉外國資本主義銀行入侵之后才興起的。最早在中國設(shè)立的外國銀行是英商東方銀行，其后各資本主義國家紛紛來華設(shè)立銀行。在華的外國銀行雖給中國國民經(jīng)濟帶來巨大破壞，但在客觀上也對我國銀行業(yè)的發(fā)展起到了一定的刺激作用。1897年5月27日，中國通商銀行在上海成立，這是中國人自己創(chuàng)辦的、具有資本主義性質(zhì)的第一家商業(yè)銀行，標志著中國現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生。此后，浙江興業(yè)銀行、交通銀行相繼成立。

二、商業(yè)銀行的發(fā)展

盡管各國商業(yè)銀行產(chǎn)生的具體條件不同，其稱謂也不盡相同，但是其發(fā)展基本遵循如下傳統(tǒng)。一是英國式融通短期資金形式。英美等國商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)至今仍以短期自償性商業(yè)貸款為主。這種傳統(tǒng)方式的優(yōu)點是能夠較好地保持銀行的安全性和清償力；缺點是銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展受到了一定的限制。二是德國式綜合銀行形式。這一傳統(tǒng)方式的主要特點是：商業(yè)銀行不僅提供短期商業(yè)性貸款，而且提供長期貸款，甚至可以投資于企業(yè)股票與債券，參與企業(yè)的決策與發(fā)展，為企業(yè)的兼并與重組提供財務(wù)咨詢、財務(wù)支持等投資業(yè)務(wù)。至今，不僅德國、瑞士、奧地利等少數(shù)歐洲國家堅持這一傳統(tǒng)，而且美國、日本等國的商業(yè)銀行也有向綜合銀行發(fā)展的趨勢。這種傳統(tǒng)方式的優(yōu)點是利于銀行開展全面的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動，為企業(yè)提供全方位的金融服務(wù)；缺點是會加大銀行的經(jīng)營風險，因而對銀行的提出了更高的要求。

商業(yè)銀行發(fā)展到今天，其內(nèi)核與其當時因發(fā)放基于商業(yè)行為的自償性貸款從而獲得“商業(yè)銀行”的稱謂相比，已相去甚遠。今天的商業(yè)銀行被賦予了更廣泛、更深刻的內(nèi)涵。特別是第二次世界大戰(zhàn)以后，隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展、銀行業(yè)競爭的加劇，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍不斷擴大，逐漸成為多功能、綜合性的“金融百貨公司”。

20世紀90年代以來，國際金融領(lǐng)域出現(xiàn)了不少新情況，直接或間接地對商業(yè)銀行的經(jīng)營與業(yè)務(wù)產(chǎn)生了深遠的影響：銀行資本越來越集中，國際銀行業(yè)出現(xiàn)競爭新格局；國際銀行業(yè)競爭激化，銀行國際化進程加快；金融業(yè)務(wù)與工具不斷創(chuàng)新，金融業(yè)務(wù)進一步交叉，傳統(tǒng)的分業(yè)經(jīng)營模式朝著綜合化、全能化模式轉(zhuǎn)化；金融管制不斷放寬，金融自由化趨勢日益明顯；國內(nèi)外融資出現(xiàn)證券化趨勢，證券市場蓬勃發(fā)展；出現(xiàn)了全球金融一體化的趨勢。這些發(fā)展趨勢的出現(xiàn)必將對今后商業(yè)銀行制度與業(yè)務(wù)的發(fā)展產(chǎn)生更加深遠的影響。 

三、西方商業(yè)銀行的最新發(fā)展動向

21世紀是知識經(jīng)濟與新金融時代，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)逐步向全能化、規(guī)�；�、國際化、新技術(shù)化方面發(fā)展。

(一)西方商業(yè)銀行發(fā)展的全能化

商業(yè)銀行的一個重要趨勢是從專業(yè)化向全能化(綜合性)銀行發(fā)展，西方商業(yè)銀行以各種形式的金融創(chuàng)新和改頭換面的新金融機構(gòu)形式?jīng)_破制度束縛，逐步全方式、全能化地發(fā)展銀行業(yè)務(wù)，于是經(jīng)濟發(fā)展過程中有了“金融百貨公司”的概念。

“無所不能為，無所不去為。”西方商業(yè)銀行幾乎什么業(yè)務(wù)都能做：有傳統(tǒng)的存款、貸款、匯款(結(jié)算)和貨幣兌換等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，有各種各樣的創(chuàng)新業(yè)務(wù)，有證券包銷、證券經(jīng)紀、資產(chǎn)管理、財務(wù)顧問、企業(yè)并購策劃等典型的投資銀行業(yè)務(wù)，有各種基金、信托、租賃、保險代理等各種非銀行的金融業(yè)務(wù)，有為普通工商企業(yè)提供的各種類似采購、銷售甚至是計算機系統(tǒng)建設(shè)之類的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，也有一些諸如社會保障、助殘等社會工作。

銀行全能化的好處是分散銀行風險，增強了其抗風險能力，同時增加銀行盈利，也可以為客戶、為社會提供全方位、多功能的金融服務(wù)，既節(jié)省客戶同銀行打交道的成本，又提高了金融業(yè)的服務(wù)效率。

(二)商業(yè)銀行業(yè)發(fā)展的規(guī)�；�

西方銀行業(yè)將跨行業(yè)合并作為規(guī)模擴張、提高競爭能力和盈利能力的重要手段。通過并購實現(xiàn)區(qū)域和業(yè)務(wù)范圍的擴展，整合傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)與現(xiàn)代銀行業(yè)務(wù)的運作模式，將商業(yè)銀行、投資銀行、網(wǎng)上銀行融為一體，通過規(guī)模經(jīng)濟、協(xié)同效應(yīng)大大提高了對其風險的防范與化解能力。過去十年間，美國超過100億美元的金融機構(gòu)的合并達到二十余次，日本三家大銀行掌握了50%以上的國內(nèi)存款，法國的巴黎國民銀行、里昂信貸銀行和興業(yè)銀行總資產(chǎn)占法國商業(yè)銀行總資產(chǎn)的50%。當今全球10大銀行，包括三菱東京、花旗集團、摩根大通等為了維持和增強全球競爭力，近年來無一例外地都進行了重大并購行動，超級銀行不斷產(chǎn)生，大大地改變了世界銀行業(yè)的整體格局。發(fā)達國家中，少數(shù)大銀行在市場中占主導地位的現(xiàn)象越來越明顯。銀行業(yè)正走向集中和壟斷，出現(xiàn)了強者越強、弱者越弱的現(xiàn)象。     

(三)商業(yè)銀行業(yè)發(fā)展的國際化

隨著生產(chǎn)與銷售國際化的迅速發(fā)展，無論是生產(chǎn)者、銷售者還是消費者都希望獲得全球化的服務(wù)，這在客觀上促使金融市場國際化和銀行業(yè)務(wù)全球化的進程日益加快。

由于大宗并購交易頻繁，使得全球并購市場十分火爆。據(jù)彭博統(tǒng)計，2014年上半年全球并購交易總規(guī)模達到2萬億美元，較去年同期翻番，創(chuàng)下2007年以來同期最高水平，其中大宗并購交易比重大幅提升。金融危機后，全球投資者傾向于選擇規(guī)避風險的投資，出于分散經(jīng)營風險和獲取更大收益等考慮，近年來，各大銀行紛紛到海外設(shè)立分支機構(gòu)，并與國際企業(yè)的跨國經(jīng)濟、國際資本流動相輔相成。西方商業(yè)銀行，特別是跨國商業(yè)銀行的國際化程度逐步提高，銀行業(yè)務(wù)的地域擴張已經(jīng)遠遠超越國界而走向全球化，銀行機構(gòu)國際化、經(jīng)營地域全球化趨勢十分明顯。

截至2013年，花旗集團的分行、子公司、附屬機構(gòu)遍布全球100多個國家；在歐洲、、美洲、中東及非洲82個國家和地區(qū)擁有約10 000個附屬機構(gòu)。

西方商業(yè)銀行股東全球化、機構(gòu)全球化、客戶全球化、業(yè)務(wù)全球化、雇員全球化、管理模式全球化的模式在帶來可觀收入的同時，還伴隨著資本市場的巨大增值。

(四)商業(yè)銀行業(yè)發(fā)展的高新技術(shù)化

商業(yè)銀行高科技發(fā)展很快，很多新技術(shù)是搶先在銀行系統(tǒng)運用的，有不少新技術(shù)本身就是銀行發(fā)明的，特別是在最近十年中，計算機和信息技術(shù)的迅猛發(fā)展，使金融業(yè)成為技術(shù)應(yīng)用最多、效率最高、速度最快、技術(shù)最密集、最先實現(xiàn)了信息化的行業(yè)，傳統(tǒng)業(yè)務(wù)(資金調(diào)撥、辦公與會計等)的處理速度大大提高，同時也使銀行能夠提供范圍更廣泛的服務(wù)。計算機通信技術(shù)的進步和在金融體系中廣泛應(yīng)用，使銀行業(yè)務(wù)全面進入電子化時代，由最初用于銀行內(nèi)部發(fā)展到票據(jù)交換和證券交易，再到國際金融交易及信息傳遞，以及家庭銀行服務(wù)業(yè)。

計算機與通信技術(shù)，尤其是網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展與應(yīng)用，促使商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境和經(jīng)營方式發(fā)生了根本變化，經(jīng)營方向由傳統(tǒng)的粗放經(jīng)營轉(zhuǎn)向集約經(jīng)營。以前，支票的支付與結(jié)算完全由銀行壟斷，現(xiàn)在情況改變了，在美國等西方國家銀行與其他機構(gòu)組成了支付結(jié)算服務(wù)協(xié)會，此后，結(jié)算變得更加自動化，各種銀行卡(信用卡、記賬卡、支票保證卡、智能卡)的使用越來越普遍，技術(shù)性能大大提高。ATM機、POS機廣泛應(yīng)用，家庭和辦公室銀行業(yè)的生產(chǎn)和發(fā)展，使得通過個人計算機或其他終端設(shè)備與銀行計算機聯(lián)網(wǎng)，客戶可以直接在家或辦公室接受銀行服務(wù)，技術(shù)創(chuàng)新也導致了大量新的金融產(chǎn)品的出現(xiàn)，歐洲的網(wǎng)上銀行目前所擁有的客戶數(shù)已達320萬之多。

第二節(jié)  商業(yè)銀行的性質(zhì)及職能

商業(yè)銀行是在市場經(jīng)濟中孕育和發(fā)展起來的，它是適應(yīng)市場經(jīng)濟發(fā)展和社會化大生產(chǎn)的需要而形成的一種金融企業(yè)。經(jīng)過幾百年的發(fā)展和演變，現(xiàn)代商業(yè)銀行已經(jīng)成為各國經(jīng)濟活動中主要的資金集散機構(gòu)和中心，其對經(jīng)濟活動的影響力居于各國各類銀行與之首。

商業(yè)銀行是以追求最大利潤為目標，并能向客戶提供多種金融服務(wù)的特殊金融企業(yè)。贏利是商業(yè)銀行產(chǎn)生和經(jīng)營的基本前提，也是商業(yè)銀行發(fā)展的內(nèi)在動力。

一、商業(yè)銀行的性質(zhì)

從商業(yè)銀行的起源和發(fā)展歷史來看，商業(yè)銀行的性質(zhì)可以歸納為以追求利潤為目標，以經(jīng)營金融資產(chǎn)和負債為對象，是綜合性、多功能的金融企業(yè)。

(一)商業(yè)銀行具有現(xiàn)代企業(yè)的基本特征

和一般的工商企業(yè)一樣，商業(yè)銀行也具有業(yè)務(wù)經(jīng)營所需的自有資金，也需獨立核算、自負盈虧，也要把追求最大限度的利潤作為自己的經(jīng)營目標。獲取最大限度的利潤是商業(yè)銀行產(chǎn)生和發(fā)展的基本前提，也是商業(yè)銀行經(jīng)營的內(nèi)在動力。就此而言，商業(yè)銀行與工商企業(yè)沒有區(qū)別。

(二)商業(yè)銀行是一種特殊的企業(yè)

商業(yè)銀行的特殊性主要表現(xiàn)在以下幾方面。

(1) 商業(yè)銀行的經(jīng)營對象和內(nèi)容具有特殊性。一般工商企業(yè)經(jīng)營的是物質(zhì)產(chǎn)品和勞務(wù)，從事商品生產(chǎn)和流通；而商業(yè)銀行是以金融資產(chǎn)和負債為經(jīng)營對象，經(jīng)營的是特殊的商品——貨幣和貨幣資本，經(jīng)營內(nèi)容包括貨幣收付、借貸以及各種與貨幣運動有關(guān)的或者與之聯(lián)系的金融服務(wù)。

(2) 商業(yè)銀行對整個社會經(jīng)濟的影響和受社會經(jīng)濟的影響特殊。商業(yè)銀行對整個社會經(jīng)濟的影響要遠遠大于任何一個具體的企業(yè)，同時商業(yè)銀行受整個社會經(jīng)濟的影響也較任何一個具體的企業(yè)更為明顯。

(3) 商業(yè)銀行責任特殊。一般工商企業(yè)只以盈利為目標，只對股東和使用自己產(chǎn)品的客戶負責；商業(yè)銀行除了對股東和客戶負責之外，還必須對整個社會負責。

(三)商業(yè)銀行是一種特殊的金融企業(yè)

商業(yè)銀行既有別于國家的中央銀行，又有別于專業(yè)銀行(西方指定專門經(jīng)營范圍和提供專門金融服務(wù)的銀行)和非銀行金融機構(gòu)。中央銀行是國家的金融管理當局和金融體系的核心，具有較高的獨立性，它不對客戶辦理具體的信貸業(yè)務(wù)，不以營利為目的。專業(yè)銀行和各種非銀行金融機構(gòu)只限于辦理某一方面或幾種特定的金融業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)經(jīng)營具有明顯的局限性。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營則具有很強的廣泛性和綜合性，它既經(jīng)營“零售”業(yè)務(wù)，又經(jīng)營“批發(fā)業(yè)務(wù)”，其業(yè)務(wù)觸角已延伸至社會經(jīng)濟生活的各個角落，成為“金融百貨公司”和“萬能銀行”。

二、商業(yè)銀行的職能

商業(yè)銀行作為一國經(jīng)濟中最重要的金融中介機構(gòu)，具有不可替代的作用，商業(yè)銀行的經(jīng)濟職能恰恰能夠說明這一點。

(一)信用中介職能

信用中介職能是商業(yè)銀行最基本也最能反映其經(jīng)營活動特征的職能。這一職能的實質(zhì)是通過商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)，把社會上的各種閑散資金集中到銀行，再通過商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，投向社會經(jīng)濟的各部門。商業(yè)銀行作為貨幣資本的貸出者和借入者，實現(xiàn)貨幣資本的融通，并從吸收資金的成本與發(fā)放貸款利息收入、投資收益的差額中獲取利益收入，從而形成銀行利潤。商業(yè)銀行成為買賣“資本商品”的“大商人”。商業(yè)銀行是通過信用中介的職能實現(xiàn)資本盈余和短缺之間的融通，并不改變貨幣資本的所有權(quán)，改變的只是貨幣資本的使用權(quán)。這種使用權(quán)的改變，對經(jīng)濟活動可以起到多層面的調(diào)節(jié)轉(zhuǎn)化作用，包括以下幾個方面。

(1) 可以把暫時從再生產(chǎn)過程中游離出來的閑置資金轉(zhuǎn)化為可用資金，從而在不改變社會資本總量的條件下，通過改變資本的使用量，提供了擴大生產(chǎn)手段的機會。

(2) 可將用于消費的資金轉(zhuǎn)化為能帶來貨幣收入的投資，擴大社會資本總量，從而加速經(jīng)濟增長。

(3) 可以把短期貨幣資本轉(zhuǎn)化為長期貨幣資本，在利潤原則的支配下，還可以把貨幣資本從效益低的部門引向效益高的部門，形成對經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的調(diào)節(jié)。

(二)支付中介職能

商業(yè)銀行除了作為信用中介融通貨幣資本以外，還執(zhí)行著貨幣經(jīng)營的職能。商業(yè)銀行通過存款在賬戶上的轉(zhuǎn)移代理客戶支付，在存款的基礎(chǔ)上為客戶兌付現(xiàn)款等，成為工商業(yè)團體和個人的貨幣保管者、出納者和支付代理人。這樣，整個經(jīng)濟社會就形成了以商業(yè)銀行為中心無始無終的支付鏈條和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。支付中介職能的發(fā)揮，大大地減少了現(xiàn)金的使用，節(jié)約了社會流通費用，加速了結(jié)算過程和貨幣資金周轉(zhuǎn)，促進了經(jīng)濟發(fā)展。支付中介職能從邏輯上先于信用中介職能，它最早產(chǎn)生于貨幣經(jīng)營時期。貨幣經(jīng)營者在貨幣保管和辦理支付過程中積聚了大量貨幣，為使貨幣增值而發(fā)放貸款，于是產(chǎn)生了信用中介職能。但支付職能的發(fā)展，也有賴于信用中介職能，因為只有在客戶確有存款的前提下，商業(yè)銀行才能為客戶辦理支付�？梢�，支付中介職能和信用中介職能是相互聯(lián)系、相互促進的，兩者互動構(gòu)成了銀行借貸資本的整體運動。

(三)信用創(chuàng)造職能

商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造職能是在信用中介與支付中介的職能基礎(chǔ)之上產(chǎn)生的。長期以來，商業(yè)銀行是各種金融機構(gòu)中唯一能吸收活期存款并開設(shè)支票存款賬戶的機構(gòu)，在此基礎(chǔ)上產(chǎn)生了轉(zhuǎn)賬和支票流通，商業(yè)銀行利用吸收的存款發(fā)放貸款，在支票流通和轉(zhuǎn)賬結(jié)算的基礎(chǔ)上，貸款又轉(zhuǎn)化為派生存款，在這種存款不提現(xiàn)或不完全提現(xiàn)的情況下，就增加了商業(yè)銀行的資金來源。最后在整個商業(yè)銀行的體系中，形成了數(shù)倍于原始存款的派生存款。當然，商業(yè)銀行也不能無限制地創(chuàng)造信用，更不能憑空創(chuàng)造信用，它至少要受到以下因素的制約。

(1) 商業(yè)銀行信用創(chuàng)造，要以原始存款為基礎(chǔ)。就每一個商業(yè)銀行而言，要根據(jù)存款發(fā)放貸款和進行投資；就整個商業(yè)銀行的體系而言，也要在原始存款的基礎(chǔ)上進行信用創(chuàng)造。因此，信用創(chuàng)造的限度，取決于原始存款的規(guī)模。

(2) 商業(yè)銀行信用創(chuàng)造要受中央銀行法定存款準備金率及現(xiàn)金漏損率的制約，創(chuàng)造能力與其呈反比。

(3) 創(chuàng)造信用的條件是要有貸款需求。如果沒有足夠的貸款需求，存款貸不出去，就談不上創(chuàng)造，因為有貸款才有派生存款；相反，如果歸還貸款，就會相應(yīng)地收縮派生存款，收縮的程度與派生程度一致。

因此，對商業(yè)銀行來說，吸收存款的多少具有非常重要的意義。商業(yè)銀行通過自己的信貸活動創(chuàng)造和收縮活期存款，自己的負債作為貨幣來流通，具有信用創(chuàng)造功能。

(四)金融服務(wù)功能

隨著經(jīng)濟的發(fā)展，各個經(jīng)濟單位之間的聯(lián)系更加復雜，各金融中介機構(gòu)之間的競爭也日益激烈，人們對財富的管理要求亦相應(yīng)提高。商業(yè)銀行由于聯(lián)系面廣，信息比較靈通，特別是電子計算機在銀行業(yè)務(wù)中的廣泛應(yīng)用，使其具備了為客戶提供服務(wù)的條件。商業(yè)銀行根據(jù)客戶的要求不斷地拓展自己的金融服務(wù)領(lǐng)域，如信托、租賃、咨詢、經(jīng)紀人業(yè)務(wù)及國際業(yè)務(wù)等，這些領(lǐng)域在商業(yè)銀行的經(jīng)營中占據(jù)了越來越重要的地位�，F(xiàn)代化的社會生活，從多方面給商業(yè)銀行提出了創(chuàng)新金融服務(wù)的要求。如何保持競爭優(yōu)勢，借鑒和吸收國際經(jīng)驗，不斷開發(fā)新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域和業(yè)務(wù)品種，是各國商業(yè)銀行面臨的一個新的艱巨任務(wù)。在現(xiàn)代經(jīng)濟生活中，金融服務(wù)已成為商業(yè)銀行的重要職能。

第三節(jié)  商業(yè)銀行的經(jīng)營原則

商業(yè)銀行經(jīng)營的高負債率、高風險性以及受到監(jiān)管的嚴格性等特點決定了商業(yè)銀行的經(jīng)營原則不能是單一的，而只能是幾個方面的統(tǒng)一。目前，各國商業(yè)銀行已普遍認同了經(jīng)營管理中所必須遵循的“安全性、流動性、盈利性”的“三性”原則，我國也在《中華人民共和國商業(yè)銀行法》中明確規(guī)定了商業(yè)銀行“安全性、流動性、效益性”的經(jīng)營原則。

一、安全性

商業(yè)銀行應(yīng)努力避免各種不確定因素對它的影響，保證商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展。商業(yè)銀行之所以必須堅持安全性原則，是因為商業(yè)銀行經(jīng)營的特殊性。

(一)安全性的含義

所謂安全性，是指商業(yè)銀行在運營過程中其資產(chǎn)免遭損失的可靠程度�？煽砍潭仍礁�，資產(chǎn)的安全性就越強；反之，則資產(chǎn)的安全性越弱。安全性的相對概念為風險性，即商業(yè)銀行資產(chǎn)遭受風險的可能性。引起銀行經(jīng)營風險的因素大致有兩類：一是市場風險，這是由于影響市場波動因素的不確定性導致的，如利率升降、商品供求變化等；二是違約風險，這是借款人不能履約償還貸款本金和利息的風險。風險總是對銀行的經(jīng)營產(chǎn)生不利影響，商業(yè)銀行經(jīng)營的絕對安全是不存在的，但要盡量采取措施把風險降到最低點。因此，應(yīng)倡導穩(wěn)健經(jīng)營，注重資產(chǎn)安全和風險防范。

(二)安全性的目的

(1) 商業(yè)銀行自有資本較少，經(jīng)受不起較大的損失。商業(yè)銀行是以貨幣為經(jīng)營對象的信用中介機構(gòu)，不直接從事物質(zhì)產(chǎn)品和勞務(wù)的生產(chǎn)流通活動，不可能直接獲得產(chǎn)業(yè)利潤。銀行的貸款和投資所取得的利息收入只是產(chǎn)業(yè)利潤的一部分，如果商業(yè)銀行不利用較多的負債來支持其資金運用，銀行的資金利潤率就會大大低于工商企業(yè)的資金利潤率。同時作為一個專門從事信用活動的中介機構(gòu)，商業(yè)銀行比一般企業(yè)更容易取得社會信用，接受更多的負債。因此，在商業(yè)銀行的經(jīng)營中就有可能保持比一般企業(yè)更高的資本杠桿率，由此使得商業(yè)銀行承受風險的能力要比一般企業(yè)大得多�？梢�，為了保證銀行的正常經(jīng)營，對資金業(yè)務(wù)的安全性給予充分的關(guān)注是極其必要的。

(2) 商業(yè)銀行經(jīng)營條件的特殊性，尤其需要強調(diào)它的安全性。一方面，商業(yè)銀行以貨幣為經(jīng)營對象，它們以負債的形式把居民手中的剩余貨幣集中起來，再分散投放出去，從中賺取利潤。對于商業(yè)銀行來說，對居民的負債是有硬性約束的，既有利息支出方面的約束，也有到期還本的約束。如果商業(yè)銀行不能保證安全經(jīng)營，到期按時收回本息的可靠性會非常低，則商業(yè)銀行對居民負債的按期清償也就沒有了保證，這會大大損害商業(yè)銀行的對外信譽，接受更多負債的可能性將失去；更有甚者，若居民大量擠兌存款，則可能導致商業(yè)銀行倒閉。另一方面，在現(xiàn)代信用經(jīng)濟條件下，商業(yè)銀行是參與貨幣創(chuàng)造過程的一個非常重要的媒介部門。如果由于商業(yè)銀行失去安全性而導致整個銀行體系混亂，則會妨礙整個宏觀經(jīng)濟的正常運轉(zhuǎn)。

(三)風險分類

商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中會面臨各種風險，因此，保證安全性經(jīng)營就必須控制風險。概括起來，商業(yè)銀行面臨的主要風險如下。

(1) 國家風險。國家風險是指由于債務(wù)國政治動亂或經(jīng)濟衰退而導致債務(wù)人無法清償債務(wù)，使債權(quán)人蒙受損失的可能性。

(2) 信用風險。信用風險是指借貸雙方產(chǎn)生借貸行為后，借款方不能按時歸還貸款方的本息而使貸款方遭受損失的可能性。信用風險的存在非常廣泛，商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)都有可能面臨信用風險，其中以信貸業(yè)務(wù)的信用風險最大。近年來，世界性的銀行呆賬、壞賬問題就反映了信用風險對商業(yè)銀行影響的嚴重性。

(3) 利率風險。金融市場上利率的變動使經(jīng)濟主體在籌集或運用資金時可能遭受到的損失就是利率風險。利率風險主要表現(xiàn)為經(jīng)濟主體在籌集或運用資金時選擇的時機或方式不當，從而不得不付出比一般水平更高的利息或收到比一般水平更低的收益。

(4) 匯率風險。由于匯率的變動而使經(jīng)濟主體所持有的資產(chǎn)和負債的實際價值發(fā)生變動可能帶來的損失就是匯率風險。對于既有本幣資產(chǎn)又有外幣資產(chǎn)的商業(yè)銀行來說，匯率風險是無處不在的。

(5) 流動性風險。流動性風險是傳統(tǒng)商業(yè)銀行的主要風險之一，是指商業(yè)銀行掌握的可用于即時支付的流動性資產(chǎn)不足以滿足支付需要，從而使其喪失清償能力的可能性。雖然流動性風險經(jīng)常是商業(yè)銀行破產(chǎn)倒閉的直接原因，但實際情況往往是由于其他種類風險長時間隱藏、積累，最后以流動性風險的形式集中爆發(fā)出來，因此流動性風險的防范必須與其他風險的控制結(jié)合起來。

(6) 經(jīng)營風險。經(jīng)營風險是指商業(yè)銀行在日常經(jīng)營中因各種自然災(zāi)害、意外事故等引起的風險。

(7) 競爭風險。競爭風險是指金融業(yè)激烈的同行業(yè)競爭造成商業(yè)銀行客戶流失、資產(chǎn)質(zhì)量下降、銀行利差縮小，從而增大銀行經(jīng)營的總風險。商業(yè)銀行的經(jīng)營特點決定了商業(yè)銀行保持經(jīng)營安全的重要性。

二、流動性

當銀行需要資金時，商業(yè)銀行的流動性要求能夠通過迅速收回資產(chǎn)予以滿足，同時還要保持足夠的流動性來滿足客戶提現(xiàn)和貸款的要求。

(一)流動性的含義 

流動性是指商業(yè)銀行及時變現(xiàn)和支付的能力。流動性通常包括兩方面的含義，即資產(chǎn)流動性和負債流動性。

(1) 資產(chǎn)流動性是指在資產(chǎn)不發(fā)生損失的條件下，銀行及時變現(xiàn)資產(chǎn)進行支付的能力。為了保持流動性以應(yīng)付客戶提現(xiàn)以及其他貸款需求，銀行必須掌握一定數(shù)額的現(xiàn)金資產(chǎn)和流動性較強的其他資產(chǎn)�，F(xiàn)金資產(chǎn)一般包括庫存現(xiàn)金、法定準備金以及同業(yè)存款，它們是滿足銀行流動性需求的第一道防線；其他資產(chǎn)通常是指短期票據(jù)及短期貸款，它們是滿足流動性需求的第二道防線。商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中出現(xiàn)流動性需求時，雖然可以通過資產(chǎn)的流動性安排來滿足流動性需求，但更為積極的辦法是通過負債來獲取新的流動性。

(2) 負債流動性是指銀行及時獲取所需資金的負債能力。商業(yè)銀行負債的流動性是通過創(chuàng)造主動負債來進行的，如向中央銀行借款、發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓存單、同業(yè)拆借、利用國際貨幣市場融資等。如果商業(yè)銀行在需要資金的時候能夠以合理的成本通過新的負債及時獲取所需資金，那么它就具有較好的負債流動性，否則就缺乏負債的流動性。

(二)流動性的目的

(1) 遵守關(guān)于銀行的法律。存款人開戶存款，說明金融機構(gòu)與存款人之間儲蓄合同關(guān)系即告成立。商業(yè)銀行對存款人要保證支付，無論存款人到期支取，還是提前支取，商業(yè)銀行都要保證支付。如果商業(yè)銀行不能支付存款人取款時，就會引發(fā)大規(guī)模的公眾擠兌。相反，商業(yè)銀行貸款一般都是要等到合同到期時才能收回，商業(yè)銀行在借款人沒有違約的情況下，不能提前收回貸款。一方面，商業(yè)銀行要保證支付，另一方面商業(yè)銀行不能提前收回貸款。而商業(yè)銀行庫存的現(xiàn)金是有限的，所以，為了保證商業(yè)銀行的支付能力，商業(yè)銀行必須保證資產(chǎn)的適度流動性。

(2) 維護銀行信譽。一旦商業(yè)銀行的本息收回額與其準備金額之和還不能應(yīng)付客戶提存與貸款需求及銀行本身需求時，便出現(xiàn)了流動性危機。流動性危機將嚴重損害商業(yè)銀行的信譽，影響其業(yè)務(wù)量并增加經(jīng)營成本，妨礙其進一步發(fā)展。由此可見，商業(yè)銀行在經(jīng)營中必須十分注意保持良好的流動性。

(3) 有利于社會穩(wěn)定。如果商業(yè)銀行因支付能力不足而破產(chǎn)，會使信用糾紛增多，由此引發(fā)大范圍的信用危機，不利于社會經(jīng)濟的發(fā)展，也不利于社會的穩(wěn)定。

三、盈利性

一切經(jīng)營性企業(yè)都有一個共同的目標——追求盈利。商業(yè)銀行作為經(jīng)營貨幣的企業(yè)，當然也不例外。

(一)盈利性的含義

所謂盈利性，是指商業(yè)銀行獲得利潤的能力。商業(yè)銀行作為金融企業(yè)，在業(yè)務(wù)經(jīng)營活動中同樣力求獲得最大限度的利潤，盈利性越高，獲得利潤的能力就越強；反之，獲得利潤的能力就越弱。提高盈利水平，可以提升銀行信譽，增強銀行實力，從而吸引更多的客戶，同時也可以增強銀行應(yīng)對經(jīng)營風險的能力，避免因資本大量損失而帶來破產(chǎn)倒閉的危險。

商業(yè)銀行通過吸收存款、發(fā)行債券等負債業(yè)務(wù)，把企事業(yè)單位和個人的閑置資金集中起來，然后再通過發(fā)放貸款、經(jīng)營投資等資產(chǎn)業(yè)務(wù)，把集中起來的資金運用出去，彌補一部分企事業(yè)單位和個人的暫時資金不足。商業(yè)銀行通過這種資金運動，把社會資金周轉(zhuǎn)過程中暫時閑置的資金融通到暫時不足的地方去，解決了社會資金周轉(zhuǎn)過程中資金閑置和不足并存的矛盾，使社會資金得到充分利用，這不僅可以對社會經(jīng)濟的發(fā)展起到有益的促進作用，而且商業(yè)銀行可以從資金利用中得到利息收入和其他營業(yè)收入。這些收入扣除付給存款人的利息，再扣除支付給職工的工資及其他有關(guān)費用，余下的部分即形成商業(yè)銀行的利潤。

(二)盈利性的目的

(1) 盈利水平的增長是商業(yè)銀行一切經(jīng)營活動的中心和原動力。商業(yè)銀行的最終目標是為了追求盈利，并使利潤最大化。這是由商業(yè)銀行的企業(yè)性質(zhì)所決定的，也是商業(yè)銀行股東的利益所在。

(2) 盈利水平的發(fā)展趨勢能夠綜合反映商業(yè)銀行內(nèi)部的經(jīng)營管理狀況。由此可以看出該銀行決策者的管理水平以及銀行經(jīng)營是否健康等各方面的狀況。

(3) 盈利水平的逐年增長也為其參與競爭和發(fā)展打下了堅實的基礎(chǔ)。因為有較高利潤水平的銀行，通常其留存盈余也比較多，銀行發(fā)展也就有了物質(zhì)基礎(chǔ)；其次，較多的稅后利潤，給銀行股東的回報就比較多，這樣銀行股票的市值就會上升，有利于商業(yè)銀行資本的籌集；再次，盈利性高的往往受到社會公眾的普遍信任，客戶市場占有率就高，規(guī)模效益就大；最后，具有高盈利性的商業(yè)銀行，職員的工資水平上升得比較快，這樣職工工作積極性、工作效率就會提高，同時也有利于銀行吸引更多的人才。

四、商業(yè)銀行經(jīng)營原則的矛盾及其協(xié)調(diào)

作為一個企業(yè)，商業(yè)銀行經(jīng)營的首要目標在于盈利，盈利是企業(yè)生存、發(fā)展的必要條件。但作為一個經(jīng)營貨幣商品的特殊企業(yè)，商業(yè)銀行在實現(xiàn)這個目標的過程中又要受到流動性與安全性的制約，忽視這兩方面的因素而單純追求盈利，則商業(yè)銀行的經(jīng)營必然陷入混亂。因此，現(xiàn)代商業(yè)銀行在追求盈利性目標的同時，必須兼顧其資產(chǎn)的安全性和流動性。商業(yè)銀行經(jīng)營的安全性、流動性和盈利性之間往往是相互矛盾的。從盈利性的角度看，商業(yè)銀行的資產(chǎn)可以分為盈利資產(chǎn)和非盈利資產(chǎn)，資金用于盈利資產(chǎn)的比重越高，商業(yè)銀行收取的利息就越多，盈利規(guī)模也就越大。而從流動性的角度看，非盈利資產(chǎn)如現(xiàn)金資產(chǎn)隨時可以應(yīng)付存款的提現(xiàn)需要，具有極強的流動性，因而現(xiàn)金資產(chǎn)的庫存額越高，商業(yè)銀行的流動性越強，商業(yè)銀行體系應(yīng)付提現(xiàn)的能力也就越強。再從安全性的角度來看，一般情況下，具有較高收益率的資產(chǎn)，其風險總是較大的。為了降低風險，確保資金的安全，商業(yè)銀行就不得不把資金投向收益率較低的資產(chǎn)。不難看出，盈利性原則要求提高盈利資產(chǎn)的運用率，而流動性原則卻要求降低盈利資產(chǎn)的運用率；資金的盈利性要求選擇有較高收益的資產(chǎn)，而資金的安全性卻要求選擇有較低收益的資產(chǎn)。這樣，就使得商業(yè)銀行的安全性、流動性和盈利性之間產(chǎn)生了尖銳的矛盾。

商業(yè)銀行的某些經(jīng)營決策往往會有利于某一原則，但同時又有損于另一個原則；某一原則的實現(xiàn)，經(jīng)常會以損害另一個原則為代價。這種矛盾關(guān)系要求商業(yè)銀行的管理者必須對“三性”原則進行統(tǒng)一協(xié)調(diào)。實際上，商業(yè)銀行經(jīng)營的“三性”原則之間存在著潛在的統(tǒng)一協(xié)調(diào)關(guān)系。商業(yè)銀行盈利與否的衡量標準并不是單一地采用預(yù)期收益率的指標，還要綜合考慮商業(yè)銀行的安全性及其面臨的風險。對各種風險因素進行綜合計量后得出的收益率指標，才是商業(yè)銀行的實際盈利狀況。因此，盈利性與安全性之間存在統(tǒng)一的一面。另外，商業(yè)銀行的盈利性與流動性也有統(tǒng)一協(xié)調(diào)的一面。商業(yè)銀行的流動性要求商業(yè)銀行保留一定水平的流動資產(chǎn)，以滿足其流動性的需求。如果商業(yè)銀行將本應(yīng)作為流動資產(chǎn)的資金全部投放到盈利資產(chǎn)中去，在短期內(nèi)會提高商業(yè)銀行資產(chǎn)的盈利性，但是當商業(yè)銀行出現(xiàn)流動性需求或有新的投放高盈利資產(chǎn)的機會時，原來投放在盈利資產(chǎn)上的資金不能及時抽回或抽回將遭受重大的損失，商業(yè)銀行因不保留流動資產(chǎn)而增加的盈利最終將損失殆盡。安全性與流動性也存在統(tǒng)一的一面。安全性的反面是風險，而流動性風險就是商業(yè)銀行風險中很重要的一種。因此，商業(yè)銀行的流動性管理實質(zhì)上是安全性管理的一個有機組成部分。

第四節(jié)  商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)和政府對銀行業(yè)的監(jiān)管

商業(yè)銀行自誕生以來，已經(jīng)形成了多種組織形式，這些不同的組織形式發(fā)揮著各種功能以滿足社會公眾不同的需求。但無論采取何種組織形式，都必須以效率為原則。事實上，商業(yè)銀行的組織形式既與其發(fā)揮的功能有關(guān)，也受銀行規(guī)模的影響。因為商業(yè)銀行的規(guī)模大小與商業(yè)銀行的作用呈正相關(guān)關(guān)系，銀行規(guī)模越大，所提供的金融服務(wù)就越多，對經(jīng)濟生活發(fā)揮的作用也就越大，因此也就決定了銀行的組織形式。當然，政府對銀行業(yè)的監(jiān)管要求也會對銀行的組織形式產(chǎn)生一定的影響。

一、商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)

通常，商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)可以從其外部組織形式和內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)兩方面來認識。

(一)商業(yè)銀行的外部組織形式

商業(yè)銀行的外部組織形式是指商業(yè)銀行在社會經(jīng)濟生活中存在的形式。從全球的商業(yè)銀行來看，主要有四種類型。

1. 單一銀行制

單一銀行制也稱獨家銀行制，其特點是銀行業(yè)務(wù)完全由各自獨立的商業(yè)銀行經(jīng)營，不設(shè)或限設(shè)分支機構(gòu)。這種銀行制度在美國非常普遍，是美國最古老的銀行形式之一，通過一個網(wǎng)點提供所有的金融服務(wù)。美國是各州獨立性較強的聯(lián)邦制國家，歷史上經(jīng)濟的發(fā)展很不平衡，東西部懸殊較大。為了適應(yīng)經(jīng)濟均衡發(fā)展的需要，特別是適應(yīng)中小企業(yè)發(fā)展的需要，反對金融權(quán)力集中，各州都立法禁止或限制銀行開設(shè)分支機構(gòu)，特別是跨州設(shè)立分支機構(gòu)。

這種銀行制度的優(yōu)點是：①限制銀行業(yè)壟斷，有利于自由競爭；②有利于銀行與地方政府的協(xié)調(diào)，能適合本地區(qū)的需要，集中全力為本地區(qū)服務(wù)；③各銀行獨立性和自主性很大，經(jīng)營較靈活；④管理層次少，有利于中央銀行對其的管理和控制。

但這種銀行制度本身也存在著嚴重的缺陷：①商業(yè)銀行不設(shè)分支機構(gòu)，與現(xiàn)代經(jīng)濟的橫向發(fā)展和商品交換范圍的不斷擴大存在著矛盾，同時，在電子計算機等高新技術(shù)大量應(yīng)用的條件下，其業(yè)務(wù)發(fā)展和金融創(chuàng)新受到了限制；②銀行業(yè)務(wù)多集中于某一地區(qū)、某一行業(yè)，容易受到經(jīng)濟波動的影響，籌資不易，風險集中；③銀行規(guī)模較小，經(jīng)營成本較高，不易取得規(guī)模經(jīng)濟效益。

2. 分行制

分行制商業(yè)銀行的特點是，法律允許除了總行以外，在國內(nèi)外各地普遍設(shè)立分支機構(gòu)；總行一般設(shè)在各大中心城市，所有分支機構(gòu)統(tǒng)一由總行領(lǐng)導指揮。這種銀行制度源于英國的股份銀行。按總行的職能不同，分行制又可以進一步劃分為總行制和總管理處制。總行制銀行是指總行除管理控制各分支行外，本身也對外營業(yè)�？偣芾硖幹剖侵缚傂兄回撠熆刂聘鞣种�行處，不對外營業(yè)，總行所在地另設(shè)對外營業(yè)的分支行或營業(yè)部。

分行制的優(yōu)點在于：①分支機構(gòu)多，分布廣，業(yè)務(wù)分散，因而易于吸收存款，調(diào)劑資金，可以充分有效地利用資本；同時由于放款分散，風險分散，可以降低放款的平均風險，提高銀行的安全性。②銀行規(guī)模較大，易于采用現(xiàn)代化的設(shè)備，提供多種便利的金融服務(wù)，取得規(guī)模效益。③由于銀行總數(shù)少，便于金融當局的宏觀管理。

分行制的缺點在于容易造成大銀行對小銀行的吞并，形成壟斷，妨礙競爭；同時，銀行規(guī)模過大，內(nèi)部層次、機構(gòu)較多，管理上也較為困難。

目前，世界上大多數(shù)國家都實行分行制，我國也是如此。但對單一銀行制和分行制在經(jīng)營效率方面的優(yōu)劣卻很難簡單地加以評判。

3. 銀行持股公司制

銀行持股公司是指由一個集團成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購兩家以上的銀行。在法律上，這些銀行是獨立的，但其業(yè)務(wù)與經(jīng)營政策，統(tǒng)屬于同一股權(quán)公司所控制。這種商業(yè)銀行的組織形式在美國最為流行。它是1933—1975年美國嚴格控制銀行跨州經(jīng)營時期，立法方面和商業(yè)銀行之間“管制—逃避—再管制”斗爭的結(jié)果。到1990年，美國的銀行持股公司控制了8700家銀行，占該行業(yè)總資產(chǎn)的94%。銀行持股公司使銀行可以更便利地從資本市場籌集資金，并通過關(guān)聯(lián)交易獲得稅收上的好處，也能夠規(guī)避政府對跨州經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)的限制。

銀行持股公司制有兩種類型：一種是非銀行持股公司，另一種是銀行持股公司。前者是由主要業(yè)務(wù)不在銀行方面的大企業(yè)擁有某一銀行股份組織起來的；后者是由一家大銀行組織一個持股公司，其他小銀行從屬于這家大銀行。

4. 連鎖銀行制

連鎖銀行制又稱為聯(lián)合銀行制，其特點是由某一個人或某一集團購買若干獨立銀行的多數(shù)股票，這些銀行在法律上是獨立的，也沒有股權(quán)公司的形式存在，但其所有權(quán)掌握在某一個人或某一集團手中，其業(yè)務(wù)和經(jīng)營政策均由一個人或一個決策集團所控制。這種銀行機構(gòu)往往是圍繞一個地區(qū)或一個州的大銀行組織起來的。幾個銀行的董事會由一批人組成，以這種組織中的大銀行為中心，形成集團內(nèi)部的各種聯(lián)合。它與銀行持股公司制一樣，都是為了彌補單一銀行制的不足，規(guī)避對設(shè)立分支行的限制而實行的。但連鎖銀行與控股公司相比，由于受個人或某一集團的控制，不易獲得銀行所需要的大量資本，因此許多連鎖銀行相繼轉(zhuǎn)為銀行分支機構(gòu)或組成持股公司。

(二)商業(yè)銀行的內(nèi)部組織形式

商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)是指就單個銀行而言，銀行內(nèi)部各部門及各部門之間相互聯(lián)系、相互作用的組織管理系統(tǒng)。商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，以股份制形式為例，可分為決策機構(gòu)、執(zhí)行機構(gòu)和監(jiān)督機構(gòu)三個層次。決策機構(gòu)包括股東大會、董事會以及董事會下設(shè)的各種常設(shè)委員會；執(zhí)行機構(gòu)包括行長(或總經(jīng)理)以及行長領(lǐng)導下的各委員會、各業(yè)務(wù)部門和職能部門；監(jiān)督機構(gòu)是指董事會下設(shè)的監(jiān)事會。

1. 股東大會

現(xiàn)代商業(yè)銀行由于多是股份制銀行，因此股東大會是商業(yè)銀行的最高權(quán)力機構(gòu)。每年定期召開股東大會和股東例會。在股東大會上，股東有權(quán)聽取銀行的一切業(yè)務(wù)報告，有權(quán)對銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營提出質(zhì)詢，并且選舉董事會。 

2. 董事會

董事會是由股東大會選舉產(chǎn)生的董事組成的，代表股東執(zhí)行股東大會的建議和決定。董事會的職責包括制定銀行目標、確定銀行政策模式、選舉管理人員、建立委員會、提供監(jiān)督和咨詢以及為銀行開拓業(yè)務(wù)等。

3. 常設(shè)委員會

常設(shè)委員會由董事會設(shè)立，其職責是協(xié)調(diào)銀行各部門之間的關(guān)系，也是各部門之間互通情報的媒介，定期或經(jīng)常性地召開會議以處理某些問題。

4. 監(jiān)事會

股東大會在選舉董事的同時，還選舉監(jiān)事，組成監(jiān)事會。監(jiān)事會的職責是代表股東大會對全部經(jīng)營管理活動進行監(jiān)督和檢查。監(jiān)事會比董事會下設(shè)的稽核機構(gòu)的檢查權(quán)威性更大，除檢查銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營和內(nèi)部管理外，還要對董事會制定的經(jīng)營方針和重大決定、規(guī)定、制度的執(zhí)行情況進行檢查，對發(fā)現(xiàn)的問題具有督促限期改正的權(quán)力。

5. 行長(或總經(jīng)理)

行長是商業(yè)銀行的行政主管，是銀行內(nèi)部的行政首腦，其職責是執(zhí)行董事會的決定，組織銀行的各項業(yè)務(wù)經(jīng)營活動，負責銀行具體業(yè)務(wù)的組織管理。

6. 總稽核

總稽核負責核對銀行的日常賬務(wù)項目，核查銀行會計、信貸及其他業(yè)務(wù)是否符合當局的有關(guān)規(guī)定，是否按照董事會的方針、紀律和程序辦事，目的在于防止篡改賬目、挪用公款和浪費，以確保資金安全。總稽核是董事會的代表，定期向董事會匯報工作，提出可行性建議。

7. 業(yè)務(wù)和職能部門

在行長(或總經(jīng)理)的領(lǐng)導下，設(shè)立適當?shù)臉I(yè)務(wù)和職能部門，便構(gòu)成了商業(yè)銀行的執(zhí)行機構(gòu)。業(yè)務(wù)部門的職責是經(jīng)辦各項銀行業(yè)務(wù)，直接向客戶提供服務(wù)。職能部門的職責是實施內(nèi)部管理，幫助各業(yè)務(wù)部門開展工作，為業(yè)務(wù)管理人員提供意見、咨詢等。

8. 分支機構(gòu)

分支機構(gòu)是商業(yè)銀行體系業(yè)務(wù)經(jīng)營的基層單位。分支行里的首腦是分支行行長。各商業(yè)銀行的分支機構(gòu)按照不同地區(qū)、不同時期的業(yè)務(wù)需要，還設(shè)有職能部門和業(yè)務(wù)部門，以完成其經(jīng)營指標和任務(wù)。如圖1-1所示是典型的股份制銀行的組織結(jié)構(gòu)。

股東大會=董事會 監(jiān)事會

董事會=總稽核 行長(或總經(jīng)理) 各種委員會

行長(總經(jīng)理)=一、二、三級分行 投資部 貸款部 存款部 分支行 國際業(yè)務(wù)部

             信托部 會計部 人事部 教育培訓部 控制部 營銷部 公共關(guān)系部

以上是典型的商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)。

商業(yè)銀行的管理系統(tǒng)由以下五個方面組成。

(1) 全面管理。由董事長、行長(或總經(jīng)理)負責。其主要內(nèi)容包括確立銀行目標、計劃和經(jīng)營業(yè)務(wù)預(yù)測，制定政策，指導和控制及評價分支機構(gòu)及銀行的管理和業(yè)務(wù)工作等。

圖1-1  股份制銀行的組織結(jié)構(gòu)

(2) 財務(wù)管理。其主要內(nèi)容包括處理資本金來源和成本，管理銀行現(xiàn)金，制定費用預(yù)算，進行審計和財務(wù)控制，進行稅收和風險管理等。

(3) 人事管理。其主要內(nèi)容包括招募雇員，培訓職工，進行工作和工資評審，處理勞資關(guān)系等。

(4) 經(jīng)營管理。其主要內(nèi)容包括根據(jù)計劃和目標安排組織各種銀行業(yè)務(wù)，分析經(jīng)營過程，保證經(jīng)營活動安全等。

(5) 市場營銷管理。其主要內(nèi)容包括分析消費者行為和市場情況，確定市場營銷戰(zhàn)略，開展廣告宣傳、促銷和公共關(guān)系，制定銀行服務(wù)價格，開發(fā)產(chǎn)品和服務(wù)項目等。

以上五項管理內(nèi)容分別由各部門分工負責，同時，各部門之間也需要相互協(xié)作，以實現(xiàn)銀行的既定目標。

由于各國銀行體制不同，經(jīng)營環(huán)境不同，加之民族習慣的差異，商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)也并不完全相同。我國國有商業(yè)銀行是我國金融體系的核心，其內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)具有其特殊性。近年來，我國銀行體系中出現(xiàn)了不少中小型股份制商業(yè)銀行，受其規(guī)模所限，它們的組織結(jié)構(gòu)較為簡單。如圖1-2所示描述了中國民生銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)。

圖1-2  中國民生銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)

二、政府對銀行業(yè)的監(jiān)管

在各國金融體系中，商業(yè)銀行要向社會公眾提供貸款、接收存款和提供其他金融服務(wù)。銀行業(yè)與經(jīng)濟生活存在著緊密的聯(lián)系，因此各國銀行的經(jīng)營均受到政府的廣泛監(jiān)管。但行使監(jiān)管的主體各國有所差異，有的國家單獨設(shè)立監(jiān)管機構(gòu)，有的國家由財政部門負責對銀行業(yè)進行監(jiān)管，有的國家則由中央銀行負責監(jiān)管。

(一)政府對銀行業(yè)實施監(jiān)管的原因

政府之所以要對銀行業(yè)實施監(jiān)管，其原因在于銀行業(yè)自身的經(jīng)營特點。

(1) 政府對銀行業(yè)實施監(jiān)管是為了保護儲戶的利益。銀行吸收居民儲蓄是開展銀行業(yè)務(wù)的基本條件，但是社會公眾無法做到對銀行業(yè)全面和準確的了解，也無法判斷銀行業(yè)的經(jīng)營狀況，儲戶和商業(yè)銀行之間存在著嚴重的信息不對稱。如果銀行發(fā)生倒閉而使儲戶資金受到損失，社會和經(jīng)濟后果都是非常嚴重的。因此，政府必須承擔保護儲戶利益的責任。通常，政府會定期對商業(yè)銀行進行檢查和審計，收集銀行經(jīng)營信息，評價銀行財務(wù)狀況，在銀行經(jīng)營出現(xiàn)困難或必要時提供資金上的援助。

(2) 政府對銀行業(yè)實施監(jiān)管的原因還在于銀行是信用貨幣的創(chuàng)造者。在信用經(jīng)濟條件下，貨幣數(shù)量的多少與經(jīng)濟發(fā)展密切相關(guān)。一國的經(jīng)濟增長率、失業(yè)率和通貨膨脹率都受到信用規(guī)模的影響。雖然中央銀行可以通過調(diào)節(jié)基礎(chǔ)貨幣來控制貨幣的供應(yīng)量，但商業(yè)銀行作為中央銀行貨幣政策傳導的中樞，對中央銀行的貨幣政策做何反應(yīng)仍是中央銀行關(guān)注的事情。

(3) 當今世界各國的銀行業(yè)正在向綜合化發(fā)展，銀行業(yè)、證券業(yè)和保險業(yè)的綜合經(jīng)營使商業(yè)銀行的概念不斷延伸，同時，世界經(jīng)濟一體化又使得銀行的國際化進程加快。這些都對政府實施對銀行業(yè)的監(jiān)管提出了新的課題。近年來發(fā)生的全球性金融危機也恰恰證明了加強政府對銀行業(yè)的監(jiān)管仍然有著重要的意義，這也要求各國政府在銀行業(yè)監(jiān)管領(lǐng)域中進一步加強合作。

(二)政府對銀行業(yè)監(jiān)管的內(nèi)容

由商業(yè)銀行的經(jīng)營特點所決定，政府對銀行業(yè)的監(jiān)管要以謹慎監(jiān)管為原則，即“Camel (駱駝)原則”。

C(Capital)代表資本。商業(yè)銀行最主要的資本形式因產(chǎn)權(quán)組織形式的不同而有所差異。股份制商業(yè)銀行資本的主要形式是股本，它為商業(yè)銀行提供永久性的資金來源，也是銀行損失的緩沖器。股本要求有回報，而且同樣的股本支持資產(chǎn)規(guī)模的不同會給銀行帶來不同的盈利率(資本的杠桿比率不同)，這就要求建立國際上共同的資本標準，以使國際銀行業(yè)處于平等的競爭地位。

A(Asset)代表資產(chǎn)。資產(chǎn)品質(zhì)是政府監(jiān)管部門關(guān)注的一個問題。監(jiān)管人員通過檢查資產(chǎn)的規(guī)模、結(jié)構(gòu)和銀行的工作程序等，獲得對該銀行的總體評價。對于貸款，政府的監(jiān)管人員將對銀行的未清償貸款和貸款的擔保進行仔細審核，以確定每一借貸者的財務(wù)狀況和信譽。資產(chǎn)集中是政府監(jiān)管部門另一個需要關(guān)注的問題。近年來，資產(chǎn)的過度集中成為國際上一些大銀行倒閉的主要原因。因此，各國開始對單個貸款進行法定的限制(如資本的15%)，對貸款的行業(yè)集中問題、地區(qū)集中問題也給予了較多的關(guān)注。

M(Management)代表管理。評價管理能力也是銀行管理人員包括董事會成員的品質(zhì)和業(yè)績的監(jiān)管內(nèi)容之一。在相同條件下經(jīng)營的銀行，其成功或失敗在很大程度上取決于管理者的管理能力。政府監(jiān)管人員主要考查管理人員的素質(zhì)、董事會職責的行使狀況、銀行戰(zhàn)略計劃的制訂和執(zhí)行情況等。

E(Earning)代表收益。銀行的盈利能力主要由銀行的資產(chǎn)收益率和資本收益率來衡量。重要的是這兩個指標要與同業(yè)者進行比較才有意義。

L(Liquidity)代表清償能力。清償能力用來衡量銀行滿足提款和借款需求而又不必出售其資產(chǎn)的能力。政府監(jiān)管主要是評價銀行當前的清償能力以及未來的變化趨勢。

世界各國在對銀行業(yè)進行監(jiān)管時，主要包括以下五個方面的內(nèi)容。

(1) 銀行業(yè)的準入。對銀行業(yè)準入進行監(jiān)管是各國政府對銀行業(yè)進行監(jiān)管的最初手段，目的是防止銀行業(yè)的過度集中，限制社會資金過度流入銀行業(yè)而降低經(jīng)濟運行效率。一般來說，對銀行業(yè)的準入進行限制主要是規(guī)定最低注冊資本金、合格的經(jīng)理人員、合理的業(yè)務(wù)范圍及規(guī)模、完備的服務(wù)設(shè)施和設(shè)備等。

(2) 銀行資本的充足性。目前，世界各國均按《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定的資本比率對商業(yè)銀行進行資本的監(jiān)管。

(3) 銀行的清償能力。銀行清償能力的監(jiān)管包括負債和資產(chǎn)兩個方面。從負債方面，要考慮存款負債的異常變動，利率變動對負債的影響，銀行籌集和調(diào)配資金的能力等；從資產(chǎn)方面，主要檢查資產(chǎn)的流動性狀況。

(4) 銀行業(yè)務(wù)活動的范圍。銀行業(yè)務(wù)活動范圍主要是指銀行業(yè)與證券業(yè)、保險業(yè)等進行合業(yè)與分業(yè)經(jīng)營的問題。目前各國商業(yè)銀行在此問題上的做法大體可以分為綜合經(jīng)營型和分業(yè)經(jīng)營型兩類。我國商業(yè)銀行實行分業(yè)經(jīng)營。

(5) 貸款的集中程度。對貸款集中程度的監(jiān)管是商業(yè)銀行分散風險的需要。從技術(shù)操作上來說，貸款的集中程度就是規(guī)定個別貸款對銀行資本的最高比率。

(三)存款保險制度

存款保險制度產(chǎn)生于20世紀30年代金融大危機以后的美國，其成立的宗旨是，重新喚起社會公眾對銀行體系的信心，保護存款者的利益，監(jiān)督并促使銀行在保證安全的前提下進行經(jīng)營活動。

存款保險制度要求商業(yè)銀行按存款額的大小和一定的保險費率繳納保險費給存款保險機構(gòu)，當投保銀行經(jīng)營破產(chǎn)或發(fā)生支付困難時，存款保險機構(gòu)在一定的限度內(nèi)代為支付。目前，世界上除了挪威等少數(shù)國家對存款保險實行全額保障外，絕大多數(shù)國家實行的是限額保險，主要包括三種形式：一是以美國為代表的按限額賠償，美國對10萬美元以內(nèi)的存款給予全部賠償，超過10萬美元的部分不予賠償；二是以德國為代表的按比例賠償；三是以英國為代表的按比例有限額賠償，英國對所有存款只按75%進行賠償，但最高限額為1萬英鎊。

存款保險制度是20世紀金融業(yè)創(chuàng)新的成果，由于其行使相應(yīng)的監(jiān)管功能，起到保護銀行體系穩(wěn)定的作用。同時，不可回避的問題是，由于存款保險公司的存在，銀行對從事高風險投資的擔憂在減少，甚至在一定程度上刺激了銀行去進行高風險的投資，加劇了道德風險。在經(jīng)濟活動中，道德風險問題相當普遍。獲2001年度諾貝爾經(jīng)濟學獎的約瑟夫斯蒂格里茨(Joseph E. Stiglitz)在研究保險市場時，發(fā)現(xiàn)了一個經(jīng)典的例子：美國一所大學學生自行車被盜比率約為10%，有幾個有經(jīng)營頭腦的學生發(fā)起了一個對自行車的保險，保費為保險標的的15%。按常理，這幾個有經(jīng)營頭腦的學生應(yīng)獲得5%左右的利潤。但該保險運作一段時間后，這幾個學生發(fā)現(xiàn)自行車被盜比率迅速提高到 15%以上。何以如此？這是因為自行車投保后學生對自行車的安全防范措施明顯減少。在這個例子中，投保的學生由于不完全承擔自行車被盜的風險后果，因而采取了對自行車安全防范的不作為行為，而這種不作為行為，就是道德風險�？梢哉f，只要市場經(jīng)濟存在，道德風險就不可避免。

(四)我國政府對銀行業(yè)的監(jiān)管

1984年，中國人民銀行開始正式行使對商業(yè)銀行的監(jiān)管職能。1995年3月18日，第八屆全國人民代表大會第三次會議通過了《中華人民共和國中國人民銀行法》(以下簡稱《中國人民銀行法》)，正式確立中國人民銀行是國家金融業(yè)的主管機關(guān)。《中國人民銀行法》第三十條規(guī)定：“中國人民銀行依法對金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)實施監(jiān)督管理，維護金融業(yè)的合法、穩(wěn)健運行。”

《中國人民銀行法》規(guī)定，我國中央銀行金融監(jiān)督管理權(quán)的主要內(nèi)容包括以下幾個方面。

(1) 金融機構(gòu)的設(shè)置及業(yè)務(wù)范圍的審批。中國人民銀行按規(guī)定審批金融機構(gòu)的設(shè)立、變更、終止，未經(jīng)中國人民銀行批準，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)；商業(yè)銀行實行分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理的原則。

(2) 稽核檢查金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況。中國人民銀行有權(quán)對金融機構(gòu)的存款、貸款、結(jié)算、呆賬等情況隨時進行稽核、檢查和監(jiān)督；有權(quán)對金融機構(gòu)違反規(guī)定提高或者降低存貸款利率的行為進行檢查和監(jiān)督；維護商業(yè)銀行依法拒絕任何單位和個人強迫發(fā)放貸款或提供擔保的權(quán)利。

(3) 中國人民銀行有權(quán)獲取金融機構(gòu)的財務(wù)報表，對違法、違規(guī)的金融機構(gòu)，中國人民銀行有權(quán)視情節(jié)輕重給予撤銷、停業(yè)整頓、罰款等行政處罰，并對有關(guān)責任人員給予相應(yīng)的行政處分。

第五節(jié)  案例研究：互聯(lián)網(wǎng)金融代表了
  中國銀行業(yè)未來的方向

誰手里現(xiàn)在有一張1985年中國銀行珠海分行發(fā)行的中銀卡，那么他可以到收藏品市場換5000多元錢，這是全國首張銀行卡。當然如果你現(xiàn)在還是經(jīng)常拿著銀行卡到ATM機上取錢、匯款，說明你也Out(過時)了。

幾百年前，晉商為了方便異地資金結(jié)算創(chuàng)立了票號，銀票可以當成支票、存折使用。英語中將山西票號稱為“Shangxi Bank”，字面意思翻譯過來就是山西銀行，可見西方學者承認古老的山西票號身上已經(jīng)有了現(xiàn)代銀行的影子。

幾百年來，銀行業(yè)在中國一直處于變化之中。即便是在現(xiàn)代銀行體系基本形成之后，在技術(shù)革命的推動下，銀行的業(yè)務(wù)模式仍然在改變，而且絲毫沒有停止的意思。

一、現(xiàn)代銀行體系初具規(guī)模階段

現(xiàn)代中國銀行業(yè)體系形成于中華人民共和國成立后。1948年12月1日，中央在石家莊成立了中國人民銀行，開始發(fā)行人民幣。在計劃經(jīng)濟體系下，中國人民銀行既是辦理存款、貸款和匯兌業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行，又是擔負著國家宏觀調(diào)控職能的中央銀行。

從1979年年初開始，中央相繼恢復了主管農(nóng)村金融業(yè)務(wù)的中國農(nóng)業(yè)銀行，從中國人民銀行中分設(shè)出了主管外貿(mào)信貸和外匯業(yè)務(wù)的中國銀行，從財政部中分設(shè)出了主管長期投資和貸款業(yè)務(wù)的中國人民建設(shè)銀行。

1983年9月17日，國務(wù)院發(fā)文明確規(guī)定中國人民銀行專門行使中央銀行的職能，同時決定成立中國工商銀行，接辦中國人民銀行原有的信貸和儲蓄等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。

1987年，中國人民銀行提出要建立以中央銀行為領(lǐng)導，各類銀行為主體，多種金融機構(gòu)并存和分工協(xié)作的社會主義金融體系。

在交通銀行重組成以公有制為主的股份制全國性綜合銀行后，相繼成立了中信實業(yè)銀行、招商銀行、深圳發(fā)展銀行、煙臺住房儲蓄銀行、廣東發(fā)展銀行、中國光大銀行、華夏銀行、上海浦東發(fā)展銀行、民生銀行等股份制銀行。數(shù)量更龐大的是遍布全國各地的城市商業(yè)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行。

至此，中國基本形成了由中國人民銀行、三大政策性銀行、四大國有商業(yè)銀行、十多家全國性股份制銀行、一百多家城市商業(yè)銀行，以及更多的農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社所構(gòu)成的現(xiàn)代銀行業(yè)體系。

二、現(xiàn)階段營業(yè)廳搬到了手機上

在銀行體系逐漸完善的同時，國內(nèi)銀行的信息化建設(shè)開始起步。幾十年來最常用的取款和匯款方式經(jīng)歷了翻天覆地的改變。

如果現(xiàn)在你手里有幾十年前的存折，可以看到，上面的數(shù)據(jù)都是采用手寫加蓋章�？梢�，在“中農(nóng)工建”四大銀行成立初期，銀行相關(guān)業(yè)務(wù)的開展基本上都靠人工來完成。

直到20世紀60年代前后，中國人民銀行成立核算工廠，從國外引入計算機系統(tǒng)，國內(nèi)銀行電子信息化建設(shè)開始起步。

很快分行與支行之間逐漸實現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)，相關(guān)數(shù)據(jù)通過計算機處理，為ATM機和POS機的鋪開創(chuàng)造了基礎(chǔ)。1985年中國銀行珠海分行發(fā)行了全國首張銀行卡，在全國范圍內(nèi)鋪設(shè)刷卡設(shè)備。

儲戶可以不用帶存折，到ATM機上直接刷卡取錢，直接降低了銀行的人工成本。1993年工商銀行在全國共有1884臺ATM機，到2007年，這一數(shù)字已經(jīng)是23 420臺了。

1997年中國銀行建立了自己的網(wǎng)站，同年推出網(wǎng)上銀行“一網(wǎng)通”，成為國內(nèi)第一家在網(wǎng)上提供金融服務(wù)的銀行。如今，客戶用鼠標輕點幾下，輸入密碼就能完成轉(zhuǎn)賬匯款、支付、投資等多項銀行業(yè)務(wù)。

當然，技術(shù)革命給銀行帶來的變化似乎并沒有停止的意思。智能手機的普及讓傳統(tǒng)銀行更加大踏步地擁抱互聯(lián)網(wǎng)。一個小小的客戶端能滿足客戶日常生活、工作中常用的銀行業(yè)務(wù)，不用再到營業(yè)廳排隊了。

三、未來金融擁抱互聯(lián)網(wǎng)

毫無疑問，國內(nèi)銀行下一場變革來自于互聯(lián)網(wǎng)。通過大數(shù)據(jù)支撐，為客戶提供個性化的金融服務(wù)。

2012年中國建設(shè)銀行推出了網(wǎng)上商城善融商務(wù)，為客戶提供在線交易、分期付款、融資貸款、資金托管、房地產(chǎn)交易等全方位的專業(yè)服務(wù)。前不久，招商銀行試水P2P，一個月募集資金超過1.3億元人民幣。

2014年擁有國內(nèi)手機銀行業(yè)務(wù)規(guī)模最大、用戶數(shù)過億的建設(shè)銀行升級微信平臺(小微)，并投入運行。升級后，由過去推送單一的營銷活動信息及投資理財、營業(yè)網(wǎng)點查詢，轉(zhuǎn)變?yōu)榧�微金融、悅生活、信用卡三大業(yè)務(wù)于一體的綜合性平臺，更顯前沿性、互動性和人性化。

在互聯(lián)網(wǎng)金融的浪潮下，傳統(tǒng)銀行正在受到互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的沖擊。僅靠300人，阿里小貸就為超過50萬家小微企業(yè)解決融資需求，累計投放貸款超過1200億元，違約率約0.9%。網(wǎng)店店主可以隨時查看自己的授信額度，只要輕點鼠標就能實時到賬。

看上銀行業(yè)務(wù)的互聯(lián)網(wǎng)公司不只有阿里。日前，京東商城和百度方面確認，兩家大型互聯(lián)網(wǎng)公司均正在設(shè)立實體小額貸款公司。轉(zhuǎn)型互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的蘇寧目前正在申請民營銀行資質(zhì)。

在新環(huán)境下，信息不再如以往一樣由用戶主動推送，而是需要銀行擴大觸角，全面地收集、分析、辨別龐雜紛亂的信息，因此，有互聯(lián)網(wǎng)背景的企業(yè)更有優(yōu)勢。

例如，歐洲一家大型銀行之前是依靠發(fā)大量郵件做業(yè)務(wù)推廣。后來他們根據(jù)人們在網(wǎng)站上的點擊尋找潛在客戶。比如有個客戶在網(wǎng)上點擊查詢了有關(guān)房貸的信息，那么系統(tǒng)就會提示呼叫中心在下一次電話交流中推薦房貸產(chǎn)品，并向用戶發(fā)送房貸產(chǎn)品信息。如果他剛好進入到一個銀行網(wǎng)點辦理業(yè)務(wù)，柜臺服務(wù)人員就會抓住這個機會向他詳細講解房貸相關(guān)的金融產(chǎn)品。

【復習思考】在變革時代中國銀行業(yè)的發(fā)展趨勢是什么？

【知識拓展1】 我國政府對銀行業(yè)的監(jiān)管

按照1995年3月18日通過的《中華人民共和國中國人民銀行法》的規(guī)定，我國中央銀行金融監(jiān)督管理的主要內(nèi)容包括：①金融機構(gòu)的設(shè)置及業(yè)務(wù)范圍的審批；②稽核檢查金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況。

(1)中國人民銀行對我國銀行業(yè)的監(jiān)管方式如圖1-3所示。

圖1-3  中國人民銀行對我國銀行業(yè)的監(jiān)管

(2)如圖1-4所示。

圖1-4 

【知識拓展2】 銀監(jiān)會簡介

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(China Banking Regulatory Commission，CBRC)簡稱銀監(jiān)會，是2003年4月28日正式掛牌成立的。根據(jù)2003年12月頒布的《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的有關(guān)規(guī)定，銀監(jiān)會統(tǒng)一監(jiān)督管理銀行、金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司以及其他存款類金融機構(gòu)，以維護銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行。銀監(jiān)會成立后，中國人民銀行只負責貨幣政策調(diào)控等一系列非直接監(jiān)管金融機構(gòu)的任務(wù)，即中國人民銀行將主要負責貨幣政策和跨行之間的資金往來，具體包括利率的調(diào)整、銀行之間的現(xiàn)金結(jié)算支付和一些新業(yè)務(wù)等。而銀監(jiān)會的監(jiān)管職能包括金融機構(gòu)的市場準入、運行監(jiān)督和依法查處違法違規(guī)行為，如中外資銀行成立的審批、業(yè)務(wù)經(jīng)營中的反洗錢等具體業(yè)務(wù)。至此，銀行、證券、保險這中國金融業(yè)監(jiān)管的三個并列系統(tǒng)最終完成。

銀監(jiān)會的主要職責是制定有關(guān)銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管的規(guī)章制度和辦法；審批銀行業(yè)金融機構(gòu)及分支機構(gòu)的設(shè)立、變更、終止及其業(yè)務(wù)范圍；對銀行業(yè)金融機構(gòu)實行現(xiàn)場和非現(xiàn)場監(jiān)管，依法對違法違規(guī)行為進行查處；審查銀行業(yè)金融機構(gòu)高級管理人員的任職資格；負責統(tǒng)一編制全國銀行數(shù)據(jù)、報表，并按照國家有關(guān)規(guī)定予以公布；會同有關(guān)部門提出存款類金融機構(gòu)緊急風險處置意見和建議；負責國有重點銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)事會的日常管理工作；承辦國務(wù)院交辦的其他事項。

習    題

一、名詞解釋

商業(yè)銀行性質(zhì)、商業(yè)銀行職能、單一銀行制、分行制、銀行持股公司制、連鎖銀行制、安全性原則、流動性原則、盈利性原則、存款保險制度

二、填空題

1．商業(yè)銀行的三大傳統(tǒng)業(yè)務(wù)是________、________和________。

2．商業(yè)銀行產(chǎn)生的三種途徑是________、________和________。

3．世界上第一家股份制商業(yè)銀行是1694年在英國成立的________。

4．從外部組織形式來看，商業(yè)銀行的組織形式有________、________、________和持股公司制。

5．分行制銀行按管理方式不同又可分為________和總管理處制，我國的________即是實行總管理處制的銀行。

6．股份制商業(yè)銀行的內(nèi)部組織形式可分為________、________和________三個層次。

7．商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是________、________和________。

8．________是指銀行不能滿足存款提取和正常貸款需求而使銀行信譽蒙受損失的風險，它是銀行破產(chǎn)倒閉的直接原因。

三、判斷題

1．商業(yè)銀行都是以股份制形式創(chuàng)立的。                                                          (    )

2．實行總管理處制的銀行，總管理處本身并不對外營業(yè)。                              (   )

3．實行股份制的商業(yè)銀行，最高權(quán)力機構(gòu)是董事會。                                     (    )

4．招商銀行成立于1987年4月，是我國第一家完全由企業(yè)法人持股的股份制商業(yè)銀行，總部設(shè)在廣州。                                                                                            (    )

5．交通銀行始建于1908年，是中國早期的發(fā)鈔行之一。                                (   )

6．中國光大銀行于1992年開業(yè)，是中國光大集團總公司的全資附屬企業(yè)。    (    )

四、單項選擇題

1．實行董事會領(lǐng)導下的行長負責制的銀行屬于(    )。

A. 股份制銀行          B. 國有制銀行   C. 私人銀行       D. 以上均不是

2．屬于股份制銀行決策層次的有(    )。

A. 董事會                B. 行長             C.監(jiān)事會          D.銀行信貸檢查委員會

3．以下各項中不是商業(yè)銀行的經(jīng)營原則的是(    )。

A. 安全性          B. 流動性                 C.效益性          D.穩(wěn)健性

4．我國組建的第一家以民營資本為主的商業(yè)銀行是(    )。

A. 中國建設(shè)銀行                            B.中國交通銀行 

C. 中國光大銀行                           D.中國民生銀行

5．傳統(tǒng)上一直采用全能銀行模式的是(    )。

A. 英國             B. 美國              C.德國                   D.日本

6．中國銀行的前身是清政府1904年成立的(    )。

A. 戶部銀行      B. 大清銀行        C.工部銀行        D.商戶銀行

7．(    )發(fā)行的是金穗卡。

A. 中國工商銀行                            B.中國建設(shè)銀行              

C. 中國銀行                                       D.中國農(nóng)業(yè)銀行

8．我國最早的商業(yè)銀行是1897年清政府在上海成立的(    )。

A. 浙江興業(yè)銀行                            B.交通銀行             

C. 中國農(nóng)民銀行                            D.中國通商銀行

9．在原始存款基礎(chǔ)上通過銀行體系創(chuàng)造出數(shù)倍的派生存款，這體現(xiàn)了商業(yè)銀行的(    )。  

A. 信用中介功能                            B.支付中介功能 

C. 信用創(chuàng)造功能                             D.金融服務(wù)功能

10．商業(yè)銀行掌握的可用于即時支付的流動性資產(chǎn)不足以滿足支付需要，這種風險被稱為(    )。

A. 信用風險      B. 經(jīng)營風險       C. 競爭風險               D.流動性風險

11．商業(yè)銀行是(    )。

A. 事業(yè)單位      B. 企業(yè)               C.國家機關(guān)               D.中介機構(gòu)

12．商業(yè)銀行經(jīng)營活動的最終目標是(    )。

A. 安全性                B. 流動性                 C.盈利性                        D.合法性

13．我國商業(yè)銀行體制的形成在(    )。

A. 建國初期                                  B. 計劃經(jīng)濟時期  

C. 文革時期                                   D.改革開放以后

14．銀監(jiān)會的作用是(    )。

A. 確立銀行法律地位                     B.加強金融監(jiān)管

C. 擴大金融對外開放                      D.實現(xiàn)金融創(chuàng)新

五、多項選擇題

1．分支行制商業(yè)銀行類型的缺陷有(    )。

A. 受地方經(jīng)濟影響大　               B.易形成壟斷 

C. 管理難度大                       D.不利于先進設(shè)備和技術(shù)的開發(fā)

2．商業(yè)銀行的職能主要表現(xiàn)在(    )。

A. 金融中介      B. 支付中介              C. 信用創(chuàng)造      D. 金融服務(wù)

3．商業(yè)銀行經(jīng)營的特點是(    )。

A. 負債經(jīng)營                                         B.風險經(jīng)營       

C. 激烈的競爭下經(jīng)營                             D.嚴格的監(jiān)管下經(jīng)營

4．商業(yè)銀行董事會的職能包括(    )。

A. 制定銀行目標                                        B. 確定銀行政策模式

C. 選舉管理人員                                     D.建立委員會

5．商業(yè)銀行的經(jīng)營原則包括(    )。

A. 安全性        B. 流動性                 C.盈利性          D.規(guī)模適度性

6．商業(yè)銀行形成的途徑是(    )。

A. 自發(fā)形成的                                        B. 外國金融機構(gòu)帶進來的

C. 從高利貸銀行轉(zhuǎn)變的                          D. 以股份制形式組成的

7．下列銀行屬于企業(yè)集團銀行的是(    )。

A. 招商銀行      B. 華夏銀行              C.交通銀行        D.中信實業(yè)銀行

8．1994年，我國先后成立了(    )等政策性銀行。

A. 深圳發(fā)展銀行                                     B. 農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行      

C. 國家開發(fā)銀行                                     D. 中國進出口銀行

六、簡答題

1．簡述商業(yè)銀行的形成途徑。

2．簡述商業(yè)銀行的職能。

3．簡述商業(yè)銀行的三大經(jīng)營原則及其相互關(guān)系。