本書研究了如何通過貸前分析來降低商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)需要貸款的真正原因是企業(yè)存在資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期,每個企業(yè)都有自己的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期。資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是企業(yè)將金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為實(shí)物資產(chǎn),再將實(shí)物資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為金融資產(chǎn)的過程。
管理學(xué)博士,任四川大學(xué)工商管理學(xué)院金融財(cái)務(wù)系任教,從事商業(yè)銀行管理、證券投資方面的教學(xué)科研工作。曾發(fā)表過相關(guān)研究論文20余篇,曾主持部省級研究課題2項(xiàng),參與*研究項(xiàng)目2項(xiàng)。
1 引言
1.1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論的發(fā)展
1.1.1 資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理理論
1.1.2 負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論
1.1.3 從資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論到資本配置風(fēng)險(xiǎn)管理理論
1.2 目前國內(nèi)外商業(yè)銀行資本配置風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題
1.3 研究目標(biāo)和本書安排
2 統(tǒng)一的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系
2.1 統(tǒng)一的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的框架
2.2 通過內(nèi)部控制降低商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)
2.2.1 內(nèi)部控制的必要性
2.2.2 巴塞爾委員會內(nèi)部控制的三大目標(biāo)和五大組成部分
2.2.3 巴塞爾委員會對商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要求
2.2.4 商業(yè)銀行內(nèi)部控制的關(guān)鍵問題
2.3 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的防范研究
2.3.1 如何選擇真正需要貸款的企業(yè)
2.3.2 企業(yè)貸款原因確認(rèn)分析
2.3.3 通過行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析合理布局貸款結(jié)構(gòu)
2.3.4 企業(yè)內(nèi)部關(guān)鍵的經(jīng)營管理問題分析
2.3.5 企業(yè)的原材料供應(yīng)、生產(chǎn)管理和市場銷售風(fēng)險(xiǎn)分析
2.3.6 深入分析財(cái)務(wù)報(bào)表中蘊(yùn)涵的會計(jì)風(fēng)險(xiǎn)
2.4 通過風(fēng)險(xiǎn)的市場交易轉(zhuǎn)移商業(yè)銀行的市場風(fēng)險(xiǎn)
2.4.1 風(fēng)險(xiǎn)管理的本質(zhì)是風(fēng)險(xiǎn)的市場交易
2.4.2 金融市場風(fēng)險(xiǎn)成為一種重要的、可管理的風(fēng)險(xiǎn)
2.4.3 風(fēng)險(xiǎn)管理對公司價(jià)值的影響分析
2.4.4 商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)的交易管理
3 國內(nèi)外商業(yè)銀行呆賬準(zhǔn)備金實(shí)施現(xiàn)狀和現(xiàn)存問題研究
3.1 呆賬準(zhǔn)備金提取的信用周期理論
3.2 呆賬準(zhǔn)備金提取的一般原則和方法
3.3 國際上典型國家和地區(qū)呆賬準(zhǔn)備金提取現(xiàn)狀分析
3.4 中國商業(yè)銀行呆賬準(zhǔn)備金提取狀況和問題分析
4 國內(nèi)外商業(yè)銀行資本充足率管理現(xiàn)狀和問題分析
4.1 對1988年《巴塞爾協(xié)議》的分析
4.2 對1996年1月發(fā)布的《資本協(xié)議市場風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》的分析
4.3 對2001年1月推出的《新巴塞爾資本協(xié)議》草案的分析
4.3.1 新協(xié)議的核心內(nèi)容
4.3.2 新協(xié)議對信用風(fēng)險(xiǎn)的資本要求量化
4.3.3 新協(xié)議對市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求
4.4 中國商業(yè)銀行資本充足率管理分析
4.5 資本充足率管理存在的問題
5 國際銀行業(yè)存款保險(xiǎn)制度實(shí)施現(xiàn)狀和問題研究
5.1 存款保險(xiǎn)制度的必要性
5.2 存款保險(xiǎn)制度的一般性框架分析
5.3 各國存款保險(xiǎn)制度實(shí)施現(xiàn)狀分析
5.4 存款保險(xiǎn)制度現(xiàn)存問題分析
6 統(tǒng)一的VaR資本配置風(fēng)險(xiǎn)管理模型和方法
6.1 統(tǒng)一的VaR資本配置風(fēng)險(xiǎn)管理模型
6.2 信用風(fēng)險(xiǎn)的損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險(xiǎn)資本估計(jì)方法研究
6.3 市場風(fēng)險(xiǎn)的損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險(xiǎn)資本估計(jì)方法研究
6.4 操作風(fēng)險(xiǎn)的損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險(xiǎn)資本估計(jì)方法研究
參考文獻(xiàn)
后記