全面注冊制下投資銀行業(yè)務盡職調查實務解析與操作指引【總論篇·債權類融資篇】
定 價:108 元
作為全面注冊制實施以來率先系統(tǒng)介紹投行盡調實務的書籍,本書的亮點和特色在于其覆蓋全面系統(tǒng)、突出問題導向、理論實操結合。 覆蓋全面系統(tǒng)。相較于市面上以IPO業(yè)務為主的投行類書籍,本書全面覆蓋了公司債券、IPO、ABS、再融資、并購重組等主要投行業(yè)務,系統(tǒng)講述了各類投行業(yè)務的概念、發(fā)行條件、程序、盡調核查及存續(xù)期管理等,讀者既能掌握各類投行業(yè)務盡職調查核心要義,又能了解不同類型業(yè)務在盡調核查內容、程度上的差異,做到融會貫通。同時,緊扣盡職調查,對盡職調查目標、基本原則、階段及方法,以及法律責任進行介紹分析;對投行業(yè)務工作底稿制作、審核及驗收,工作底稿電子化管理等進行了全面總結,對包括證券公司在內的投行業(yè)務參與機構做好底稿管理有較好的借鑒意義。 突出問題導向。證券公司在從事投行業(yè)務實踐中,不同程度面臨盡職調查職責邊界不清晰、執(zhí)業(yè)標準不細化等問題,行業(yè)機構或從業(yè)人員執(zhí)業(yè)能力、盡調水平存在差異,對同一或同類事項采用盡調核查程序、方法或手段不同,都可能產生不一樣的盡調效果或執(zhí)業(yè)后果。本書突出問題和風險導向,全面系統(tǒng)梳理盡調核查中應予關注的重點、難點問題,在總結提煉法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)則及審核案例、同業(yè)有益經驗等的基礎上,提出盡調核查的標準及范式,為投行從業(yè)人員解決盡調疑難問題及風險提供可行方案和思路。 理論實操結合。本書的核心在于從實務的角度,對各類投行業(yè)務的盡調核查進行全面、完整、翔實的解析,進而提供具有較高可操作性的盡調實務指南。但本書又不拘泥于此,對行業(yè)內比較關注的中介機構盡職調查法律責任、合理信賴、底稿證明力等問題開展了深入淺出的理論探討和實證分析,比如,從證券公司與其他主體法定職責配置、履職差異、責任劃分等角度對盡職調查法律責任進行了全面剖析,對明晰職責邊界提出了合理建議;回應了理論和實務界都關注的合理信賴問題,對合理信賴產生背景、各方職責邊界、合理信賴的條件、標準及后果等問題作了分析闡述,進而多角度提出落實合理信賴制度的建議措施;對投行工作底稿的法律證據(jù)價值進行了有益探究。
章 投資銀行業(yè)務盡職調查概述節(jié) 投行業(yè)務盡職調查目標與基本原則一、盡職調查的含義與目標二、投行業(yè)務盡職調查的基本原則第二節(jié) 投行業(yè)務盡職調查的階段及方法一、投行業(yè)務盡職調查的階段二、投行業(yè)務盡職調查的方法第三節(jié) 投行業(yè)務盡職調查的法律責任一、證券公司與其他主體的法定職責配置二、證券公司不同身份的履職差異三、證券公司與信息披露義務人及內部人之間的責任劃分四、證券公司與其他中介機構的責任劃分第二章 投行業(yè)務中的合理信賴節(jié) 合理信賴產生的背景一、注冊制改革前的狀況二、近期合理信賴機制的提出第二節(jié) 保薦機構與證券服務機構的職責邊界一、各中介機構的職責定位剖析二、各中介機構的職責分工第三節(jié) 保薦機構應用合理信賴的條件與標準一、基本注意義務二、進一步注意義務第四節(jié) 合理信賴的后果及其保障一、合理信賴的后果二、合理信賴機制的保障第三章 投資銀行業(yè)務工作底稿節(jié) 投資銀行業(yè)務工作底稿概述一、投資銀行業(yè)務工作底稿的定義二、投資銀行業(yè)務工作底稿的作用三、投資銀行業(yè)務工作底稿的分類四、投資銀行業(yè)務工作底稿的形式第二節(jié) 投資銀行業(yè)務工作底稿的制作、審核驗收與歸檔一、投資銀行業(yè)務工作底稿的制作二、投資銀行業(yè)務工作底稿的審核驗收三、投資銀行業(yè)務工作底稿的歸檔保存第三節(jié) 投資銀行業(yè)務工作底稿電子化管理一、實現(xiàn)電子化管理的重要性二、電子化管理的監(jiān)管脈絡及基本要求第四節(jié) 工作底稿的法律證據(jù)價值研究一、工作底稿的法律證據(jù)價值研究二、實現(xiàn)底稿無紙化的基礎條件與障礙第四章 債券承銷業(yè)務盡職調查注意事項節(jié) 債券業(yè)務概述一、債券市場基本情況介紹二、債券發(fā)行的條件、程序和存續(xù)期管理第二節(jié) 債券承銷商盡職調查關注事項一、發(fā)行人的基本情況調查二、財務會計信息盡職調查三、發(fā)行人及本期債券的資信狀況盡職調查四、募集資金運用盡職調查五、增信機制、償債計劃及其他保障措施六、發(fā)行條件相關內容盡職調查第三節(jié) 債券受托管理關注事項一、公司債券受托管理人職責二、公司債券受托管理關注事項第五章 資產證券化業(yè)務盡職調查關注事項節(jié) 資產證券化業(yè)務概述一、資產證券化業(yè)務的現(xiàn)狀二、資產支持證券的概念三、資產支持證券的類型四、資產證券化業(yè)務的性質五、資產證券化業(yè)務的參與主體及其法律關系六、企業(yè)資產支持證券發(fā)行的條件和程序第二節(jié) 資產證券化業(yè)務盡職調查關注事項一、資產證券化業(yè)務參與人的盡職調查二、基礎資產真實性核查問題三、基礎資產轉讓核查問題四、基礎資產抽樣代表性核查問題五、基礎資產現(xiàn)金流預測核查方式及其有效性問題六、基礎資產定價公允性、合理性核查問題七、外部擔保增信的核查問題八、內部增信的核查問題九、不同類型基礎資產構建的資產支持證券的核查第三節(jié) 資產證券化業(yè)務存續(xù)期盡職調查關注事項一、存續(xù)期管理的職責分工二、合作備忘錄三、存續(xù)期信息的披露與獲取四、基礎資產及其現(xiàn)金流核查五、信用風險管理六、違約風險處置