★涵蓋建筑施工企業(yè)內(nèi)部控制與財務(wù)管理15個方面★
★梳理綜合建筑施工企業(yè)全套155個可落地制度范本★
■公司治理與組織機構(gòu)
■戰(zhàn)略發(fā)展與投資管理
■人力資源管理
■社會責任與應(yīng)急管理
■法律與合同管理
■內(nèi)部控制與風險管理
■采購管理
■資產(chǎn)管理
■研究與創(chuàng)新管理
■預算與財務(wù)管理
■資金與擔保管理
■業(yè)績考核與評價管理
■信息與溝通
■審計與監(jiān)察
■運營管理
★★建筑施工企業(yè)財會、內(nèi)控、審計、監(jiān)察工作隨查隨用案頭工具書★★
■100多個流程圖、審批表、申請表、授權(quán)表、登記表、委托書、申報書、意見書等
■觸電、高處墜落、火災、坍塌事故專項應(yīng)急預案與現(xiàn)場處置方案，中毒和窒息、物體打擊、機械傷害、淹溺等現(xiàn)場處置方案
■采購管理績效考核、財務(wù)績效評價、綜合績效評價、經(jīng)營業(yè)績考核、員工考核評價辦法等
■審計監(jiān)察、內(nèi)部審計、工程項目審計、施工項目審計、貨幣資金內(nèi)部審計、職工薪酬審計、后續(xù)審計、經(jīng)濟責任審計、合同專項審計等
序 言
企業(yè)內(nèi)部控制制度是企業(yè)為了保證業(yè)務(wù)活動的有效進行，保護資產(chǎn)的安全和完整，防止、發(fā)現(xiàn)以及糾正錯誤和舞弊，保證會計資料的真實、合法和完整而制定和實施的政策與程序。內(nèi)部控制制度的根本目的在于加強企業(yè)管理，合理分權(quán)；保證會計資料真實合法，保護企業(yè)財產(chǎn)的安全完整。廣義地講，一個企業(yè)的內(nèi)部控制制度是指企業(yè)內(nèi)部管理控制系統(tǒng)，包括為保證企業(yè)正常經(jīng)營而采取的一系列必要的管理措施。面對日益激烈的市場競爭，企業(yè)內(nèi)部控制制度的重要性越來越明顯。完善的內(nèi)部控制制度是企業(yè)管理理念、管理思想、管理方式的集中體現(xiàn)，是企業(yè)良性運轉(zhuǎn)的有效工具和基本保障。
ZD公司核心業(yè)務(wù)為房屋建筑工程施工，目前主要客戶群體分布在江西、廣東、四川、重慶、湖南、貴州、安徽、新疆等地。作為一家綜合性建筑承包施工企業(yè)，公司擁有建筑工程施工總承包、市政公用工程總承包、機電安裝工程施工總承包等7個一級資質(zhì)，另有環(huán)保工程專業(yè)承包、礦山工程施工總承包、水利水電工程施工總承包以及對外承包工程等11個資質(zhì)。本書以該公司的內(nèi)部控制體系為基礎(chǔ)，從領(lǐng)導機制、組織機構(gòu)和企業(yè)制度建設(shè)等角度著手，以ZD公司哲學、公司道德、公司價值觀等為核心，涵蓋公司治理與組織機構(gòu)、戰(zhàn)略發(fā)展與投資管理、人力資源管理、社會責任與應(yīng)急管理、法律與合同管理、內(nèi)部控制與風險管理、采購管理、資產(chǎn)管理、研究與創(chuàng)新管理、預算與財務(wù)管理、審計與監(jiān)察管理等方面，共計15個部分。書中所列制度，對于完善公司治理結(jié)構(gòu)和信息披露制度，保護投資者合法權(quán)益，保證資本市場有效運行，有著非常重要的意義。
制度重在建設(shè)，貴在堅持，關(guān)鍵在落實，希望本書能給建筑業(yè)企業(yè)同仁提供一份有益的參考。這些制度或長或短，或簡或繁，雖經(jīng)筆者及多位同事反復整理、校對與修改完善，不足之處仍在所難免，懇請讀者批評指正。
需要說明的是，對于制度中涉及的一些敏感信息，我們做了適當?shù)奶幚�。敬請讀者留意。
修德軍
◆北京大學EMBA，高級會計師、高級經(jīng)濟師、注冊稅務(wù)師，江西省企業(yè)高級經(jīng)營管理人才專家?guī)斐蓡T。在中國鐵建和中大集團等大型企業(yè)工作多年。
◆主要研究方向為建筑施工企業(yè)財務(wù)管理、稅務(wù)管理、投融資管理等，在《財會學習》《經(jīng)濟前沿》《建筑會計》等發(fā)表論文多篇，著有《建筑企業(yè)財務(wù)管理與成本控制》。
楊俊平
◆高級會計師，從事建筑施工企業(yè)財務(wù)工作15年，任職期間，先后主持制定和完善了《公司財務(wù)管理制度》《施工項目管理財務(wù)配套制度》《分子公司注冊及稅務(wù)管理辦法》《房屋抵償工程款實施細則》《會計工作手冊》《財務(wù)稽核管理辦法》等多項財務(wù)、稅務(wù)相關(guān)工作制度。
◆發(fā)表《建筑業(yè)工程項目成本管理問題及對策探討》《論施工企業(yè)毛利率對利潤的影響》《關(guān)于施工企業(yè)編制預算書的重要性分析》《論施工企業(yè)加強成本核算的關(guān)鍵要素》等專業(yè)論文多篇。
李志遠
◆管理學博士，中國注冊會計師（CPA），會計學碩士生導師，MBA導師，工程碩士（項目管理領(lǐng)域）導師。長期致力于建筑施工企業(yè)稅務(wù)與會計研究、培訓、咨詢工作，為中國建筑股份有限公司、中國鐵建股份有限公司、中國中鐵股份有限公司等上百家國內(nèi)知名大型建筑施工企業(yè)集團或其子公司提供過財會、稅務(wù)方面的培訓或稅務(wù)咨詢。
◆長期與中國市場出版社合作，共同打造實用好用的建筑施工企業(yè)財會稅收圖書，獲得了讀者的廣泛好評，被眾多建筑施工財會稅收類培訓機構(gòu)、高等院校選為施工企業(yè)會計教材，《建筑施工企業(yè)增值稅操作實務(wù)》《施工項目會計核算與成本管理》《施工企業(yè)會計》《建筑施工企業(yè)稅務(wù)與會計》等代表性著作一直暢銷不衰。
01 公司治理與組織機構(gòu)
范本1 公司章程
范本2 股東大會議事規(guī)則
范本3 董事會議事規(guī)則
范本4 監(jiān)事會議事規(guī)則
范本5 董事會秘書工作制度
范本6 公司董事守則
范本7 董事長工作規(guī)則
范本8 總經(jīng)理工作規(guī)則
范本9 副總經(jīng)理工作規(guī)則
范本10 財務(wù)總監(jiān)工作規(guī)則
范本11 審計監(jiān)察總監(jiān)工作規(guī)則
范本12 人事行政總監(jiān)工作規(guī)則
范本13 總會計師管理辦法
范本14 總工程師管理辦法
范本15 各職能部門工作職責
范本16 公司業(yè)務(wù)歸口圖
02 戰(zhàn)略發(fā)展與投資管理
范本1 發(fā)展戰(zhàn)略管理制度
范本2 對外投資管理制度
范本3 關(guān)聯(lián)交易決策管理制度
范本4 投資者關(guān)系管理制度
范本5 利潤分配管理制度
范本6 募集資金管理制度
范本7 防范大股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用管理制度
范本8 固定資產(chǎn)投資管理辦法
范本9 固定資產(chǎn)投資項目論證管理辦法
03 人力資源管理
范本1 員工聘用管理制度
范本2 薪酬管理制度
范本3 勞動合同管理制度
范本4 考勤及休假管理制度
范本5 人事調(diào)整管理制度
范本6 員工保險、福利管理制度
范本7 員工檔案管理辦法
范本8 員工教育培訓管理辦法
范本9 勞務(wù)用工管理辦法
范本10 大中專畢業(yè)生見習期間現(xiàn)場指導教育管理辦法
范本11 員工獎懲管理辦法
范本12 外派人員管理辦法
04 社會責任與應(yīng)急管理
范本1 社會責任工作管理制度
范本2 安全生產(chǎn)管理制度
范本3 對外捐贈管理辦法
范本4 安全生產(chǎn)事故應(yīng)急預案
范本5 工程項目質(zhì)量管理基本制度
范本6 工程項目部組織架構(gòu)標準
范本7 項目檢查管理辦法
范本8 項目部質(zhì)量管控辦法
范本9 項目部機械設(shè)備管控辦法
范本10 項目部安全、文明、CI標準化管控辦法
范本11 項目部工程資料管控辦法
范本12 工程項目管理處罰細則
05 法律與合同管理
范本1 法律風險管理辦法
范本2 法務(wù)案件管理辦法
范本3 法律審核工作管理辦法
范本4 法人授權(quán)委托管理辦法
范本5 印章使用管理辦法
范本6 合同管理制度
范本7 合同臺賬管理規(guī)定
06 內(nèi)部控制與風險管理
范本1 內(nèi)部控制基本制度
范本2 全面風險管理制度
范本3 風險管理評價工作制度
范本4 風險評估管理辦法
范本5 內(nèi)部控制評價管理辦法
范本6 規(guī)章制度管理辦法
07 采購管理
范本1 物資采購管理制度
范本2 物資采購質(zhì)量管理規(guī)定
范本3 設(shè)備物資供應(yīng)商管理辦法
范本4 招標管理辦法
范本5 評標專家和評標專家?guī)旃芾磙k法
范本6 采購管理工作績效考核實施細則
范本7 信息化項目招標采購工作實施細則
08 資產(chǎn)管理
范本1 授權(quán)審批管理制度
范本2 貨幣資金管理制度
范本3 應(yīng)收款項管理制度 515
范本4 應(yīng)收賬款清欠回收和損失問責管理辦法
范本5 存貨管理制度
范本6 存貨管理實施細則
范本7 固定資產(chǎn)管理制度
范本8 固定資產(chǎn)管理細則
范本9 財務(wù)印章管理辦法
范本10 銀行票據(jù)管理辦法
范本11 應(yīng)收票據(jù)管理辦法
范本12 預付賬款管理辦法
范本13 其他資金往來管理辦法
范本14 項目備用金管理辦法
范本15 工程項目物資驗收管理辦法
范本16 周轉(zhuǎn)材料管理辦法
范本17 施工成本管理辦法
范本18 辦公家具管理辦法
范本19 收益性投資管理辦法
范本20 研究開發(fā)費用管理辦法
范本21 安全生產(chǎn)費用管理辦法
范本22 知識產(chǎn)權(quán)管理辦法
范本23 商標管理辦法
范本24 專利管理辦法
范本25 資產(chǎn)減值管理辦法
范本26 資產(chǎn)減值準備財務(wù)核銷管理辦法
范本27 保函管理規(guī)定
09 研究與創(chuàng)新管理
范本1 研究開發(fā)項目管理制度
范本2 科技成果獎勵辦法
范本3 科技經(jīng)費管理辦法
范本4 建筑新技術(shù)應(yīng)用示范工程管理辦法
范本5 總工室架構(gòu)、職責、方案審批管理辦法
10 預算與財務(wù)管理
范本1 財務(wù)部門職責范圍及會計崗位職責
范本2 全面預算管理制度
范本3 建造合同管理制度
范本4 成本管理控制制度
范本5 稅務(wù)管理制度
范本6 納稅事務(wù)管理辦法
范本7 融資管理制度
范本8 工程項目財務(wù)管理辦法
范本9 工程項目收入管理辦法
范本10 與關(guān)聯(lián)方資金往來管理辦法
范本11 財務(wù)信息化管理辦法
范本12 會計信息補充、業(yè)務(wù)變更和重大會計事項評估管理辦法
范本13 財務(wù)報告申報及披露管理辦法
范本14 財務(wù)人員業(yè)務(wù)培訓管理辦法
范本15 財務(wù)報告審核及分析管理辦法
范本16 綜合績效評價管理辦法
范本17 財務(wù)績效評價實施細則
范本18 采購與付款管理辦法
范本19 差旅費管理規(guī)定
范本20 重要會計政策和會計估計
范本21 會計業(yè)務(wù)處理規(guī)范
11 資金與擔保管理
范本1 對外擔保管理制度
范本2 債務(wù)融資管理辦法
范本3 賬戶管理辦法
12 業(yè)績考核與評價管理
范本1 經(jīng)營業(yè)績考核制度
范本2 員工考核評價管理暫行辦法
13 信息與溝通
范本1 信息管理制度
范本2 信息披露管理制度
范本3 信息發(fā)布管理辦法
范本4 承諾管理制度
范本5 年度報告重大差錯責任追究制度
范本6 機房管理辦法
范本7 網(wǎng)絡(luò)信息崗位培訓管理辦法
范本8 軟件管理辦法
范本9 信息設(shè)備及網(wǎng)絡(luò)管理辦法
范本10 密碼安全保密管理規(guī)定
范本11 信息安全及保密管理辦法
范本12 計算機病毒防治管理辦法
范本13 病毒檢測和網(wǎng)絡(luò)安全漏洞檢測管理規(guī)定
14 審計與監(jiān)察
范本1 審計監(jiān)察工作管理制度
范本2 內(nèi)部審計檔案管理辦法
范本3 工程項目審計監(jiān)察管理辦法
范本4 審計項目質(zhì)量控制辦法
范本5 施工項目審計實施細則
范本6 貨幣資金內(nèi)部控制審計辦法
范本7 職工薪酬審計辦法
范本8 后續(xù)審計管理辦法
范本9 經(jīng)濟責任審計管理辦法
范本10 合同專項審計管理辦法
15 運營管理
范本1 工程項目基本管理辦法
范本2 工程造價（概預算、結(jié)算）管理辦法
范本3 工程項目投標管理辦法
范本4 資質(zhì)部工作規(guī)則
范本5 大客戶管理辦法
書單推薦
