前言
對于東方人來說,摩洛哥是一個神秘而遙遠(yuǎn)的國度。摩洛哥有著北非花園撒哈拉之門等眾多稱謂,隨著世界旅游航旅的便捷化,吸引著越來越多的中國人來到這個歷史與現(xiàn)代結(jié)合的國度,體驗(yàn)地中海的溫潤平靜、大西洋的波濤洶涌、阿特拉斯山脈的挺拔秀麗、撒哈拉的熱情深邃。風(fēng)光旖旎、景致多彩、氣候宜人是人們對摩洛哥的多評價。古老的摩洛哥和中國的交往也源遠(yuǎn)流長,早在公元12世紀(jì),摩洛哥著名的探險旅行家伊本·白圖泰就不遠(yuǎn)萬里來到中國,揭開了兩國人民交往的大幕。
2013年習(xí)近平總書記提出一帶一路倡議以來,中國企業(yè)積極積極踐行新發(fā)展理念,投身走出去的行列,中資企業(yè)的足跡遍及一帶一路沿線各個國家。摩洛哥作為非洲通往歐洲的紐帶,已成為非洲區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較好的國家,正在努力邁向新興國家行列。隨著對發(fā)展質(zhì)量和水平目標(biāo)的不斷提升,摩洛哥對基礎(chǔ)設(shè)施等領(lǐng)域投資規(guī)模不斷壯大,尤其是在新能源、電力、通信和工業(yè)制造等行業(yè)。摩洛哥政府通過優(yōu)化營商環(huán)境,吸引著越來越多世界各國的投資者。近年來,中摩兩國關(guān)系持續(xù)升溫,全面合作的勢頭強(qiáng)勁。兩國建立了戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系,簽署了共建一帶一路諒解備忘錄,成為首個與中國簽署該文件的馬格里布國家。摩洛哥政府正在積極引導(dǎo)當(dāng)?shù)仄髽I(yè)和中國企業(yè)開展更為廣泛的經(jīng)貿(mào)合作,近年來合作水平不斷加深,合作領(lǐng)域不斷拓展。2016年摩洛哥國王訪問中國后,隨即將中國列為免簽國家。民間交流和合作日益密切,越來越多的中資企業(yè)充分利用摩洛哥的地理優(yōu)勢,將其作為橋頭堡,在摩投資建廠,拓展歐洲和非洲的發(fā)展空間,中摩產(chǎn)業(yè)融合和合作實(shí)現(xiàn)了較大的突破。
摩洛哥作為溝通非洲、阿拉伯世界和歐洲的橋梁,扼守直布羅陀海峽,擁有得天獨(dú)厚的地理優(yōu)勢。歐洲、非洲、中東等國都將摩洛哥作為區(qū)位發(fā)展的重要合作伙伴。在世界經(jīng)濟(jì)體中,摩洛哥的經(jīng)濟(jì)開放程度較高,與歐盟、美國等重要經(jīng)濟(jì)體都簽訂了自由貿(mào)易協(xié)定,市場涵蓋了56個國家,可輻射10億人口的大市場,2019年摩洛哥正式加入非洲自由貿(mào)易區(qū)協(xié)定,進(jìn)一步鞏固在非洲經(jīng)濟(jì)體中的發(fā)展地位。摩洛哥的政治和社會穩(wěn)定,國王通過推行民主化改革和經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略,順利消解阿拉伯之春的不利影響,得到了大多數(shù)民眾的支持。經(jīng)濟(jì)發(fā)展平穩(wěn),發(fā)展目標(biāo)明確,除了部分礦產(chǎn)命脈行業(yè),幾乎所有行業(yè)都對外開放,摩洛哥的2020旅游遠(yuǎn)景規(guī)劃、綠色摩洛哥計(jì)劃、摩洛哥可再生能源發(fā)展戰(zhàn)略、加速工業(yè)化發(fā)展計(jì)劃等都為摩洛哥持續(xù)發(fā)展奠定了政策和戰(zhàn)略實(shí)施的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。摩洛哥的投資環(huán)境也在不斷優(yōu)化中,所有外資都可在摩洛哥享受到國民待遇,營商環(huán)境排名居非洲國家前列,已成為非洲投資吸引力的國家。通過一系列的優(yōu)惠政策、簡化辦事程序、創(chuàng)新改革法律法規(guī)、降低稅費(fèi)等措施吸引了大量外國投資。摩洛哥政府主導(dǎo)建立了出口免稅區(qū)和工業(yè)園區(qū),建立了各類鼓勵投資的基金,越來越多的外資企業(yè)進(jìn)駐摩洛哥。
山東電力建設(shè)第三工程有限公司(以下簡稱山東電建三公司)積極融入國家一帶一路倡議,較早走出國門,開拓海外市場。公司2013年開始進(jìn)入摩洛哥市場,通過在中東等國際市場的優(yōu)良業(yè)績和強(qiáng)大的項(xiàng)目執(zhí)行力、優(yōu)質(zhì)的品牌形象等,打破了歐洲和日本企業(yè)長期在摩洛哥電站建設(shè)市場的壟斷地位,先后以EPC總承包形式承建了摩洛哥杰拉達(dá)350兆瓦燃煤電站、摩洛哥努奧二期200MW槽式光熱電站、摩洛哥努奧三期100MW塔式光熱電站等。努奧二期和三期項(xiàng)目是摩洛哥國家可再生能源戰(zhàn)略的重要組成部分,是全球的槽式和塔式光熱電站。項(xiàng)目采用了全球的清潔能源技術(shù),實(shí)現(xiàn)了全過程零污染的目標(biāo),帶動了數(shù)十億美元的成功落地。在項(xiàng)目建設(shè)過程中,公司積極踐行本土化,為當(dāng)?shù)貏?chuàng)造了近萬個各類工作崗位,有效緩解了當(dāng)?shù)氐木蜆I(yè)壓力。同時不斷深入與當(dāng)?shù)毓S合作,為當(dāng)?shù)毓I(yè)加工能力和產(chǎn)業(yè)升級提升提供了有力的支撐,項(xiàng)目的安全和質(zhì)量管理得到當(dāng)?shù)叵嚓P(guān)部門的充分認(rèn)可,先后獲得了摩洛哥五星安全獎和摩洛哥五星質(zhì)量獎。山東電建三公司積極履行社會責(zé)任,為當(dāng)?shù)厍钒l(fā)達(dá)社區(qū)修路、幫助弱勢群體、開展中摩文化交流、扶持當(dāng)?shù)赝林幕龋瑺I造良好的中資積極參與當(dāng)?shù)厣鐣l(fā)展的企業(yè)形象。當(dāng)?shù)卣為公司頒發(fā)了社會責(zé)任獎和經(jīng)濟(jì)就業(yè)促進(jìn)獎,此獎項(xiàng)是當(dāng)?shù)卣状晤C發(fā)給外資企業(yè)。
摩洛哥努奧二期槽式光熱電站和努奧三期塔式光熱電站作為全球光熱領(lǐng)域的里程碑工程,引領(lǐng)了全球光熱技術(shù)的發(fā)展,雙雙榮獲國家優(yōu)質(zhì)工程金獎,成為中摩兩國友好合作的典范。工程每年為摩洛哥輸送著源源不斷的清潔能源,為摩洛哥的電力自給奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ),也為摩洛哥未來綠色能源發(fā)展戰(zhàn)略和可持續(xù)發(fā)展提供了新的模式。
近年來摩洛哥社會穩(wěn)定,經(jīng)濟(jì)高速增長,根據(jù)政府戰(zhàn)略規(guī)劃,未來將投入大量資金啟動電站、高速公路、高速鐵路、港口等大型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),刺激內(nèi)需市場持續(xù)增長,保證經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展。摩洛哥的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)市場將大有可為,中資企業(yè)可以充分發(fā)揮國家一帶一路倡議帶來的巨大機(jī)遇,結(jié)合摩洛哥國家發(fā)展規(guī)劃,搶抓市場,創(chuàng)造中資企業(yè)優(yōu)勢。在摩洛哥國家能源規(guī)劃中,到2030年摩洛哥可再生能源占電力總裝機(jī)容量達(dá)到52%,可再生能源電力市場發(fā)展?jié)摿薮,預(yù)計(jì)新能源電力建設(shè)市場規(guī)?蛇_(dá)300多億美元。山東電建三公司將繼續(xù)服務(wù)摩洛哥未來能源發(fā)展,扎根當(dāng)?shù),不斷深耕,打造?yōu)質(zhì)可靠的品牌形象,通過多渠道加強(qiáng)各類能源類項(xiàng)目開發(fā),同時輻射周邊產(chǎn)業(yè),擴(kuò)大市場份額和合作領(lǐng)域,為中摩合作和國家一帶一路倡議在摩落地開花貢獻(xiàn)更多的力量。借力摩洛哥區(qū)位地理優(yōu)勢,為開拓歐非市場搭建良好平臺,通過在摩洛哥市場的良好品牌影響力,逐步輻射周邊國家和市場,特別是通過在摩洛哥市場和歐美公司打交道的實(shí)踐,積攢充分深入歐洲和非洲市場的經(jīng)驗(yàn),為公司持續(xù)發(fā)展蓄積能量。
序言
一帶一路倡議是順應(yīng)全球治理體系變革,彰顯同舟共濟(jì)、命運(yùn)與共意識的國際公共產(chǎn)品。作為完善全球治理體系、推動構(gòu)建人類命運(yùn)共同體的中國方案,共建一帶一路已經(jīng)成為171個國家和國際組織開展國際合作的新模式,正在向高質(zhì)量共建的階段邁進(jìn)。
近八年的時間里,共建一帶一路在完成總體布局的基礎(chǔ)上,又聚焦重點(diǎn)、深耕細(xì)作,扎實(shí)推進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施,累計(jì)開展了2000多個項(xiàng)目,可圈可點(diǎn)的成果、實(shí)實(shí)在在的好處讓一帶一路朋友圈不斷擴(kuò)大。中國企業(yè)參與一帶一路建設(shè)的程度也越來越深入,面臨的市場環(huán)境越來越復(fù)雜,合規(guī)經(jīng)營在企業(yè)可持續(xù)發(fā)展中也顯得越來越重要。
為更好地幫助企業(yè)提高合規(guī)經(jīng)營管理水平,有效防范及化解經(jīng)營風(fēng)險,早在2017年5月,習(xí)近平總書記就中國企業(yè)合規(guī)經(jīng)營問題,在中央全面深化改革領(lǐng)導(dǎo)小組會議上,明確指出加強(qiáng)企業(yè)海外經(jīng)營行為合規(guī)制度建設(shè)的必要性。2018年7月1日,國家標(biāo)準(zhǔn)《合規(guī)管理體系指南》(GB/T 357702017)正式實(shí)施;2018年11月2日,國務(wù)院國資委《中央企業(yè)合規(guī)管理指引(試行)》發(fā)布實(shí)施;2018年12月26日,國家發(fā)展改革委正式發(fā)布《企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理指引》,為中國企業(yè)更好地開展境外經(jīng)營業(yè)務(wù)、建立合規(guī)管理體系和制度,提供了官方的指導(dǎo)意見。
中國施工企業(yè)管理協(xié)會基于工程建設(shè)行業(yè)的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和研究成果,聯(lián)合12家會員單位,在國家發(fā)展改革委區(qū)域開放司的指導(dǎo)下,出版《工程建設(shè)企業(yè)境外合規(guī)經(jīng)營指南》(以下簡稱《指南》),結(jié)合企業(yè)自身情況,以豐富翔實(shí)的案例,系統(tǒng)地從市場環(huán)境、通用規(guī)則、國別規(guī)則、示范項(xiàng)目等角度展示了中國企業(yè)在境外穩(wěn)扎穩(wěn)打、開拓進(jìn)取的合規(guī)發(fā)展歷程,具有針對性、實(shí)務(wù)性和系統(tǒng)性的特點(diǎn),是一套指導(dǎo)性非常強(qiáng)的工具書。
《指南》的出版有利于幫助廣大施工企業(yè)適應(yīng)國際工程承包自由化、便利化的市場環(huán)境,引導(dǎo)企業(yè)實(shí)現(xiàn)行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的目標(biāo),期望通過樹立境外合規(guī)經(jīng)營優(yōu)秀典型,分享境外合規(guī)運(yùn)營經(jīng)驗(yàn),幫助企業(yè)完善合規(guī)運(yùn)營體系,形成合規(guī)文化,提升企業(yè)在國際市場中的競爭力。同時,在更廣泛的范圍內(nèi)倡議共建一帶一路的企業(yè),增強(qiáng)機(jī)遇意識和風(fēng)險意識,夯實(shí)基礎(chǔ),固牢底線,趨利避害,在發(fā)展中不斷前進(jìn),在合作中茁壯成長。
曹玉書
章 境外工程建設(shè)合規(guī)管理的重要性
一、合規(guī)的起源
(一)企業(yè)合規(guī)思想的起源
(二)企業(yè)合規(guī)體系的誕生
(三)企業(yè)專項(xiàng)合規(guī)體系的建設(shè)
二、合規(guī)體系的成型與完善
(一)企業(yè)合規(guī)體系的成型
(二)企業(yè)合規(guī)體系的規(guī)范
(三)企業(yè)合規(guī)體系的發(fā)展和完善
三、合規(guī)管理的基本概念
四、合規(guī)管理的意義
(一)中國當(dāng)前合規(guī)管理的現(xiàn)狀
(二)國家對企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理的重視
(三)中國企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理的重要意義
(四)工程建設(shè)企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理的重要性
五、合規(guī)管理與風(fēng)險管理和企業(yè)內(nèi)部控制的關(guān)系
(一)三者的含義
(二)三者的側(cè)重點(diǎn)
(三)三者的關(guān)系
第二章 摩洛哥概況
一、地理位置和人口分布
(一)地理位置
(二)人口分布
二、自然環(huán)境和自然資源
(一)自然環(huán)境
(二)自然資源
三、經(jīng)濟(jì)狀況和發(fā)展規(guī)劃
(一)經(jīng)濟(jì)狀況
(二)發(fā)展規(guī)劃
四、國家象征和政治制度
(一)國家象征
(二)政治制度
(三)主要黨派
五、行政區(qū)劃
六、社會組織和公共交通
(一)社會組織
(二)公共交通
七、外交關(guān)系
八、民族和宗教
(一)民族
(二)宗教
九、語言和習(xí)俗
(一)語言
(二)習(xí)俗
(三)節(jié)假日
十、貨幣與物價
(一)貨幣兌換
(二)消費(fèi)水平
(三)小費(fèi)
十一、金融與銀行
(一)銀行
(二)信用卡
(三)保險
(四)金融
(五)融資
十二、通信與電力
(一)電話
(二)網(wǎng)絡(luò)
(三)郵政
(四)電力
十三、醫(yī)療與安全
(一)醫(yī)療
(二)安全
第三章 前往摩洛哥手續(xù)辦理及相關(guān)須知
一、海關(guān)出入境管理制度
(一)簽證入境
(二)海關(guān)防疫
(三)居留入籍
二、摩洛哥簽證的辦理
(一)摩洛哥簽證類型
(二)摩洛哥各類簽證所需資料及程序
(三)免簽政策相關(guān)問題
三、摩洛哥出行前的注意事項(xiàng)
(一)注意事項(xiàng)
(二)摩洛哥緊急求助電話
第四章 摩洛哥有關(guān)法律規(guī)定
一、在摩洛哥投資注冊企業(yè)需要辦理的手續(xù)
(一)設(shè)立企業(yè)的形式
(二)注冊企業(yè)的受理機(jī)構(gòu)
(三)注冊企業(yè)的主要程序
二、摩洛哥對外國投資的市場準(zhǔn)入
(一)投資主管部門
(二)投資行業(yè)的規(guī)定
(三)投資方式的規(guī)定
三、摩洛哥對外國投資的優(yōu)惠
(一)優(yōu)惠政策框架
(二)行業(yè)鼓勵政策
(三)地區(qū)鼓勵政策
四、摩洛哥關(guān)于用地的法律規(guī)定
(一)土地法的主要內(nèi)容
(二)外資企業(yè)獲得土地的規(guī)定
(三)外資參與當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)投資合作的規(guī)定
(四)外資參與當(dāng)?shù)亓謽I(yè)投資合作的規(guī)定
五、摩洛哥關(guān)于勞動就業(yè)的法律規(guī)定
(一)勞動法的核心內(nèi)容
(二)外國人在當(dāng)?shù)毓ぷ鞯囊?guī)定
(三)外國人在當(dāng)?shù)毓ぷ鞯娘L(fēng)險
六、摩洛哥關(guān)于企業(yè)稅收的規(guī)定
(一)摩洛哥稅收體系和制度
(二)主要稅賦和稅率
(三)報(bào)稅的相關(guān)手續(xù)
(四)中摩稅收協(xié)定及相互協(xié)商程序
七、摩洛哥關(guān)于環(huán)境保護(hù)的法律規(guī)定
(一)環(huán)保管理部門
(二)主要環(huán)保法律法規(guī)名稱
(三)環(huán)保法律法規(guī)基本要點(diǎn)
(四)環(huán)保評估的相關(guān)規(guī)定
八、摩洛哥反對商業(yè)賄賂的法律規(guī)定
(一)摩洛哥關(guān)于反對商業(yè)賄賂的法律名稱
(二)反對商業(yè)賄賂或官員腐敗行為的法規(guī)要點(diǎn)
九、摩洛哥對保護(hù)知識產(chǎn)權(quán)的規(guī)定
(一)當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)的法律法規(guī)
(二)知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)的相關(guān)處罰規(guī)定
十、摩洛哥對外國公司承包當(dāng)?shù)毓こ痰囊?guī)定
(一)許可制度
(二)禁止領(lǐng)域
(三)招標(biāo)方式
十一、摩洛哥對中國企業(yè)投資合作的保護(hù)政策
(一)雙邊投資保護(hù)協(xié)定
(二)中國與摩洛哥簽署避免雙重征稅協(xié)定
(三)其他協(xié)定及發(fā)布的聲明
十二、在摩洛哥解決糾紛的主要途徑及適用法律
第五章 工程項(xiàng)目投建營全生命周期中的合規(guī)要求
一、階段:項(xiàng)目前期論證階段
(一)相關(guān)法案、政策和規(guī)則
(二)前期論證各子階段
二、第二階段:建設(shè)準(zhǔn)備
(一)對外承包工程
(二)工程項(xiàng)目計(jì)劃與設(shè)計(jì)
(三)工程項(xiàng)目征地及建設(shè)條件的準(zhǔn)備
(四)工程項(xiàng)目招投標(biāo)
(五)建設(shè)設(shè)備及材料的運(yùn)輸和籌備
(六)工程建設(shè)材料采購
(七)摩洛哥工程成本
三、第三階段:建設(shè)實(shí)施
(一)依法用工
(二)境外QSHE 管理規(guī)范
(三)境外工程技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)
(四)依法保護(hù)生態(tài)環(huán)境
四、第四階段:竣工驗(yàn)收
(一)竣工驗(yàn)收條件
(二)竣工驗(yàn)收手續(xù)
(三)資金跨境結(jié)算
五、第五階段:投產(chǎn)運(yùn)營
(一)保修、回訪、后續(xù)服務(wù)
(二)項(xiàng)目后評價
六、在摩洛哥開展工程的其他注意事項(xiàng)
(一)尊重當(dāng)?shù)仫L(fēng)俗習(xí)慣
(二)處理好與政府的關(guān)系
(三)妥善處理與工會的關(guān)系
(四)密切與當(dāng)?shù)鼐用竦年P(guān)系
(五)承擔(dān)必要的社會責(zé)任
(六)懂得與媒體打交道
(七)學(xué)會和執(zhí)法人員打交道
(八)遇到困難尋求幫助的途徑
第六章 摩洛哥投資風(fēng)險和機(jī)會分析
一、摩洛哥整體營商環(huán)境
二、摩洛哥投資風(fēng)險分析
(一)政治風(fēng)險
(二)宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險
(三)法律與監(jiān)管風(fēng)險
(四)稅收風(fēng)險
(五)經(jīng)營性風(fēng)險
(六)安全風(fēng)險
(七)自然風(fēng)險
三、摩洛哥未來發(fā)展預(yù)測與投資機(jī)會分析
(一)政治前景
(二)經(jīng)濟(jì)預(yù)測
(三)投資機(jī)會
第七章 工程建設(shè)企業(yè)合規(guī)管理體系建立指南
一、合規(guī)管理的內(nèi)部環(huán)境
(一)合規(guī)管理的目標(biāo)
(二)合規(guī)管理的基本原則
二、合規(guī)管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置及職責(zé)
(一)合規(guī)管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置
(二)合規(guī)管理部門的設(shè)置方式
三、企業(yè)內(nèi)部的合規(guī)管理體系
(一)董事會的合規(guī)責(zé)任
(二)監(jiān)事會的合規(guī)責(zé)任
(三)管理層的合規(guī)責(zé)任
(四)合規(guī)管理部門的合規(guī)責(zé)任
(五)合規(guī)管理的主要內(nèi)容
四、合規(guī)管理中的風(fēng)險控制方法
(一)風(fēng)險規(guī)劃
(二)風(fēng)險識別
(三)風(fēng)險評估
(四)風(fēng)險應(yīng)對
(五)風(fēng)險監(jiān)控
結(jié)語
附錄
附錄1 摩洛哥政府部門和相關(guān)機(jī)構(gòu)一覽表
附錄2 摩洛哥華人商會、社團(tuán)和主要中資企業(yè)一覽表
附錄3 中摩使館信息
附錄4 中方投資服務(wù)機(jī)構(gòu)
附錄5 摩洛哥投資服務(wù)機(jī)構(gòu)
附錄6 摩洛哥主要城市醫(yī)療機(jī)構(gòu)