追求的意義
劉紅林
近期,我先后出版了《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)清收處置》《商業(yè)銀行內(nèi)部管理法治化》和《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理》三本書。這是我去年借疫情機(jī)會,對自己長期在股份制商業(yè)銀行從事法律、合規(guī)、全面風(fēng)險(xiǎn)管理、紀(jì)檢監(jiān)察等風(fēng)險(xiǎn)管理工作的所作所為、所思所想,進(jìn)行的系統(tǒng)梳理和總結(jié)。
《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)清收處置》主要從不良資產(chǎn)清收處置概述、不良資產(chǎn)清收處置管理體系、不良資產(chǎn)清收處置方式、次生風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對處置、資產(chǎn)質(zhì)量管理的重點(diǎn)等方面,回答了商業(yè)銀行為什么會產(chǎn)生不良資產(chǎn)?為什么不同的商業(yè)銀行,其資產(chǎn)質(zhì)量表現(xiàn)不一?怎樣才能更好的清收處置好不良資產(chǎn)?怎樣才能更好的管控好資產(chǎn)質(zhì)量等問題。
《商業(yè)銀行內(nèi)部管理法治化》主要從法治管理概述、法治管理文化、法治管理體系、法治管理機(jī)制、法治管理評價(jià)等方面,在回顧國家法治治理模式和商業(yè)銀行內(nèi)部管理模式演變的基礎(chǔ)上,回答了商業(yè)銀行實(shí)施法治化管理模式的必然性和可行性,系統(tǒng)思考了商業(yè)銀行內(nèi)部管理法治化的主要內(nèi)容、管理要求和實(shí)施步驟,并嘗試設(shè)計(jì)了商業(yè)銀行法治建設(shè)和法治管理成效的評價(jià)框架及其評價(jià)指標(biāo)。
《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理》主要從合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理形勢、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理理念、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理評價(jià)等方面,深度思考了商業(yè)銀行違規(guī)行為為什么總有發(fā)生?為什么不同的商業(yè)銀行所暴露的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)并不一樣?怎樣才能管理好合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等問題;重點(diǎn)是在強(qiáng)監(jiān)管、嚴(yán)處罰的背景下,從合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該怎樣管才能管得好的角度,對商業(yè)銀行現(xiàn)有的合規(guī)管理體系,逐一進(jìn)行是什么?怎么樣?為什么?怎么辦?等問題的梳理總結(jié)、反思和提升。
通覽這三本書,都具備以下三個特點(diǎn):一是主題緊扣熱點(diǎn)。近幾年來,資產(chǎn)質(zhì)量、合規(guī)經(jīng)營、科技應(yīng)用、管理提升等事項(xiàng),是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的熱點(diǎn)。我根據(jù)自身的從業(yè)經(jīng)歷,聚焦于資產(chǎn)質(zhì)量、合規(guī)經(jīng)營、管理提升三個主題,意圖針對現(xiàn)實(shí)的重點(diǎn)主題,梳理實(shí)務(wù)中存在的實(shí)際問題,提供可操作性的系統(tǒng)解決方案。二是內(nèi)容基于實(shí)踐。三本書都是三分理論七分實(shí)務(wù),來源于實(shí)踐又抽象于實(shí)踐,基于實(shí)務(wù)不局限于具體案例,深度思考不沉陷于理論架構(gòu),遵循一般規(guī)律卻不隨波逐流;都是針對實(shí)務(wù)中已經(jīng)實(shí)際存在的問題和可能將出現(xiàn)的問題,冷靜、客觀、獨(dú)立的思考和總結(jié)商業(yè)銀行相關(guān)經(jīng)營管理的成敗得失、應(yīng)然實(shí)然、現(xiàn)在未來。在此基礎(chǔ)上,構(gòu)建相應(yīng)的管理體系、管理機(jī)制和管理措施。三是文風(fēng)簡潔流暢。三本書都是對過去工作實(shí)踐的總結(jié),飽含個人感情,不故弄玄虛、忌晦澀難懂,因而語言平實(shí)、文字簡練、語句通暢、可讀性強(qiáng)。
回顧自己的從業(yè)經(jīng)歷,得組織信任、貴人相助和自身努力,曾在兩家股份制商業(yè)銀行的總行、分行、子公司等不同機(jī)構(gòu)、不同崗位歷練。盡心盡力、忙忙碌碌了二十多年,有過遺憾,也有過小就。去年伊始,有幸身處后臺,告別了雞血昂昂的一線,本可適當(dāng)放慢節(jié)奏,但又為什么不在其位還要心系其政呢?為什么本可喘氣自療卻還要爭分奪秒呢?這是一些朋友對我的追問,也是我有時(shí)對自己的追問。在這三本書都出版之后,再回首自顧,我想這可能就是追求的意義吧。
作為一名普通人,確實(shí)不敢隨意妄談立心立命、繼絕學(xué)開太平。但是,踏踏實(shí)實(shí)的做好每一件事情,清清白白的過好每一個日常,這是一個普通人的基本準(zhǔn)則。在此基礎(chǔ)上,如果有機(jī)會做些自己喜歡的、社會需要的事情,特別是做些個人智慧社會共享的事情,何常不是一件樂事呢?其實(shí),生命的意義就在于不斷追求,就在于心有所念,即應(yīng)無問西東、不顧悲喜,不抱怨、不放棄,堅(jiān)毅不拔、與時(shí)俱進(jìn)。達(dá)到這種境界,確實(shí)有相當(dāng)?shù)碾y度,但這是一個讀書人應(yīng)該為之努力的自覺、自律和自省。
現(xiàn)如今,我離開了商業(yè)銀行的實(shí)務(wù)一線,進(jìn)而還離開了商業(yè)銀行,對我付出了二十多年心血的不良資產(chǎn)清收處置、法治管理和合規(guī)管理等話題只能是坐觀羨魚、自顧自憐,再好的構(gòu)想也無法轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢灾苯訉?shí)施的政策、制度和措施,多想多講可能還會適得其反。但是,作為旁觀者,遺憾于不能躬身入局,卻慶幸于給了自己一個更加客觀的觀察角度。身在在三界之外,心在五行之中,將過去的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)梳理成書,既是對自己的一個交代,不枉費(fèi)自己曾經(jīng)的激情歲月;也是對行業(yè)的一個期待,不忘記自己秉持的初心使命。如果這三本書對讀者有一點(diǎn)點(diǎn)觸動,對行業(yè)有一點(diǎn)點(diǎn)反響,對政策有一點(diǎn)點(diǎn)推動,那將是善莫大焉。與書本出版可能帶來的正能量相比,實(shí)務(wù)工作中的努力和挫折,寫作過程中的思索和煎熬,出版預(yù)料中的忐忑和雜音,追求結(jié)束中的不舍和遺憾,又算得了什么呢?正是這點(diǎn)信念的鼓勵和支撐,我在疫情期間,抓住這難得的清閑,連寫了這三本書。
由于本人才疏學(xué)淺和認(rèn)知有限,書中難免存在一些缺陷和問題,自當(dāng)文責(zé)自負(fù)。然而,欲知其味,當(dāng)咀嚼其料,歡迎讀者朋友們批評指正和碰撞交流。
后,感謝中國金融出版社的王效端主任和王君編輯,正是他們敏銳的選題引導(dǎo)、不時(shí)的進(jìn)度催促和出色的文字編輯,使得這三本書終能夠與讀者見面。在此一并表示誠摯的敬意和謝意。
章 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理形勢/1
一、過去幾年的監(jiān)管形勢/1
(一)與時(shí)俱進(jìn)的監(jiān)管思路/1
(二)持續(xù)推進(jìn)的監(jiān)管治理/4
(三)客觀嚴(yán)厲的監(jiān)管處罰/7
(四)全面優(yōu)化的監(jiān)管制度/12
二、強(qiáng)監(jiān)管下商業(yè)銀行的作為 /15
(一)嚴(yán)厲內(nèi)部問責(zé)/16
(二)完善管理制度/17
(三)回歸銀行主業(yè)/19
(四)改進(jìn)管理體系/20
三、未來幾年的監(jiān)管趨勢/23
(一)銀行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀/23
(二)商業(yè)銀行面臨的挑戰(zhàn)/24
(三)未來的監(jiān)管形勢預(yù)判/31
第二章 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因/34
一、經(jīng)營理念激進(jìn) /34
(一)經(jīng)營理念的激進(jìn)與穩(wěn)健/34
(二)激進(jìn)經(jīng)營理念對合規(guī)管理的影響/37
二、經(jīng)營壓力巨大 /39
(一)經(jīng)營壓力大的原因/39
(二)經(jīng)營壓力大容易導(dǎo)致違規(guī)/41
三、違規(guī)獲利可觀/42
(一)商業(yè)銀行可以獲得的利益/42
(二)商業(yè)銀行員工可以獲得的利益/43
四、違規(guī)成本過低 /45
(一)違規(guī)行為的可能成本/46
(二)違規(guī)行為的實(shí)際成本/47
五、管控力度有限 /49
(一)商業(yè)銀行的內(nèi)部管控體系/49
(二)現(xiàn)有管控體系的局限/59
六、無心之過有之/73
(一)制度要求不了解/73
(二)制度規(guī)定不明確/74
(三)制度規(guī)則不合理/75
第三章 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理理念/77
一、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的特性/77
(一)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的特性/77
(二)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的特性/79
(三)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架的特性/83
二、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理原則/85
(一)穩(wěn)健經(jīng)營原則/85
(二)預(yù)防為主原則/89
(三)制度先行原則/92
(四)流程制衡原則/97
(五)突出重點(diǎn)原則/101
(六)嚴(yán)懲重處原則/104
(七)成本效益原則/108
三、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理文化/112
(一)合規(guī)文化概述/112
(二)健康的合規(guī)文化的內(nèi)涵/116
(三)合規(guī)文化及其培育存在的主要問題/121
(四)合規(guī)文化的培育路徑/123
第四章 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)/128
一、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系 /128
(一)合規(guī)管理體系的要素/128
(二)合規(guī)管理體系存在的主要問題/130
(三)健全完善合規(guī)管理體系的主要原則/133
二、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)/135
(一)主要主體的合規(guī)管理職責(zé)/135
(二)合規(guī)管理職責(zé)管理存在的問題/138
(三)合規(guī)管理職責(zé)的進(jìn)一步明確/142
三、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理組織/145
(一)合規(guī)管理委員會/146
(二)合規(guī)部門/147
四、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理人員 /151
(一)合規(guī)人員的類別及其管理/152
(二)對合規(guī)人員管理存在的主要問題/158
(三)對合規(guī)人員管理的改進(jìn)完善/162
第五章 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制/166
一、合規(guī)審查管理/166
(一)合規(guī)審查管理的主要內(nèi)容/166
(二)合規(guī)審查管理存在的主要問題/169
(三)合規(guī)審查管理的改進(jìn)提升/170
二、制度制定管理/175
(一)內(nèi)部規(guī)章制度的種類/175
(二)制度制定管理的主要內(nèi)容/176
(三)制度制定管理存在的主要問題/182
(四)制度制定管理存在問題的原因/185
(五)制度制定管理的改進(jìn)提升/187
三、合規(guī)檢查管理 /190
(一)合規(guī)檢查管理的現(xiàn)狀/190
(二)合規(guī)檢查管理存在的問題/194
(三)合規(guī)檢查管理存在問題的原因/195
(四)合規(guī)檢查管理的改進(jìn)/199
四、合規(guī)報(bào)告管理/202
(一)合規(guī)報(bào)告管理的主要內(nèi)容/202
(二)合規(guī)報(bào)告管理存在的主要問題/205
(三)合規(guī)報(bào)告管理的改進(jìn)/208
(四)誠信舉報(bào)制度/210
五、合規(guī)考核管理/213
(一)合規(guī)考核管理的基本內(nèi)容/213
(二)合規(guī)考核管理中存在的主要問題/219
(三)合規(guī)考核管理的改進(jìn)/223
六、違規(guī)問責(zé)管理/226
(一)違規(guī)問責(zé)管理的主要內(nèi)容/226
(二)違規(guī)問責(zé)管理存在的主要問題/229
(三)違規(guī)問責(zé)管理的改進(jìn)/236
第六章 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)/240
一、識別評估/240
(一)識別評估的主要內(nèi)容/241
(二)識別評估存在的主要問題/245
(三)識別評估的改進(jìn)優(yōu)化/247
二、管理措施/248
(一)規(guī)制類管理措施/249
(二)告知類管理措施/254
(三)監(jiān)控類管理措施/258
(四)處理類管理措施/259
(五)整改類管理措施/263
三、管理系統(tǒng)/264
(一)合規(guī)管理系統(tǒng)的基本狀況/264
(二)合規(guī)管理系統(tǒng)存在的主要問題/269
(三)合規(guī)管理系統(tǒng)的優(yōu)化思路/272
第七章 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理評價(jià)/278
一、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的外部評價(jià)/278
(一)監(jiān)管評價(jià)的種類及其內(nèi)容/279
(二)監(jiān)管評價(jià)的作用發(fā)揮/310
二、商業(yè)銀行的內(nèi)部評價(jià) /312
(一)審計(jì)部門的內(nèi)部控制評價(jià)/312
(二)合規(guī)部門的合規(guī)管理評價(jià)/319
參考文獻(xiàn)/331