本書基于業(yè)界領(lǐng)先的管理實(shí)踐，從理論到實(shí)操，從企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略到日常現(xiàn)金管理，系統(tǒng)全面地介紹了企業(yè)資金管理的相關(guān)內(nèi)容。這些內(nèi)容包括企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略層面的“企業(yè)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略、資本架構(gòu)和資金成本”，代表企業(yè)經(jīng)營(yíng)效率的“營(yíng)運(yùn)資金管理”，規(guī)避現(xiàn)金實(shí)物風(fēng)險(xiǎn)、提升日常現(xiàn)金使用效率的“現(xiàn)金管理”，與現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的“外匯風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)管理”，以及有中國(guó)特色的“中小型企業(yè)資金管理、融資產(chǎn)品創(chuàng)新和股權(quán)融資”等。
引子
1 資金管理概述
1.1 發(fā)展歷史
1.2 管理職能
1.3 資金管理的目標(biāo)
1.4 集團(tuán)資金管理體系
1.4.1 功能模塊
1.4.2 組織
1.4.3 流程
1.4.4 績(jī)效考核
2 企業(yè)集團(tuán)管控架構(gòu)與資金管理
3 現(xiàn)金流管理
3.1 現(xiàn)金流類別
3.2 現(xiàn)金流管理流程
3.3 現(xiàn)金流管理方法 引子
1 資金管理概述
1.1 發(fā)展歷史
1.2 管理職能
1.3 資金管理的目標(biāo)
1.4 集團(tuán)資金管理體系
1.4.1 功能模塊
1.4.2 組織
1.4.3 流程
1.4.4 績(jī)效考核
2 企業(yè)集團(tuán)管控架構(gòu)與資金管理
3 現(xiàn)金流管理
3.1 現(xiàn)金流類別
3.2 現(xiàn)金流管理流程
3.3 現(xiàn)金流管理方法
4 營(yíng)運(yùn)資金管理
4.1 營(yíng)運(yùn)資金定義
4.2 管理組織
4.3 管理流程
4.4 管理指標(biāo)
4.4.1 現(xiàn)金流量指標(biāo)
4.4.2 周轉(zhuǎn)次數(shù)指標(biāo)
4.4.3 周轉(zhuǎn)天數(shù)指標(biāo)
4.4.4 其他指標(biāo)
4.5 營(yíng)運(yùn)資金分析
4.6 營(yíng)運(yùn)資金目標(biāo)制定
5 資本架構(gòu)與投融資策略
5.1 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
5.2 管理體系
5.3 規(guī)劃模型與方法
5.4 資本架構(gòu)管理策略
5.4.1 資本架構(gòu)設(shè)定
5.4.2 股息分配政策
5.4.3 債權(quán)融資管理策略
5.4.4 風(fēng)險(xiǎn)管理策略
5.4.5 資本架構(gòu)策略差異
5.4.6 子公司資本架構(gòu)策略
5.4.7 業(yè)界資本架構(gòu)實(shí)踐案例
6 資金成本與項(xiàng)目預(yù)算
6.1 資金成本定義
6.2 資金成本的計(jì)算
6.2.1 資金成本的構(gòu)成
6.2.2 加權(quán)平均資金成本
6.2.3 私營(yíng)企業(yè)平均資金成本計(jì)算
6.3 項(xiàng)目預(yù)算
6.3.1 項(xiàng)目現(xiàn)金流預(yù)測(cè)
6.3.2 項(xiàng)目資本預(yù)算方法
6.3.3 最優(yōu)資本結(jié)構(gòu)
6.4 不同行業(yè)資金成本差異
7 企業(yè)現(xiàn)金流與財(cái)務(wù)報(bào)表分析
7.1 財(cái)務(wù)報(bào)表構(gòu)成
7.2 企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表分析
7.3 企業(yè)現(xiàn)金流與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析案例
8 投資與融資產(chǎn)品
8.1 投資產(chǎn)品
8.2 融資產(chǎn)品分析
8.3 傳統(tǒng)融資產(chǎn)品
8.4 創(chuàng)新融資產(chǎn)品
8.5 企業(yè)私募股權(quán)融資
8.5.1 私募股權(quán)的目標(biāo)
8.5.2 企業(yè)私募股權(quán)融資的過(guò)程
8.5.3 商業(yè)計(jì)劃書
8.5.4 企業(yè)價(jià)值評(píng)估
8.5.5 私募股權(quán)融資核心條款
9 現(xiàn)金管理
9.1 現(xiàn)金管理的使命
9.2 管理職能
9.2.1 現(xiàn)鈔與銀行賬戶管理
9.2.2 收支預(yù)測(cè)與資金計(jì)劃
9.2.3 前臺(tái)資金交易
9.2.4 后臺(tái)資金結(jié)算
9.3 銀行賬戶管理
9.4 短期資金計(jì)劃管理
9.4.1 收支預(yù)測(cè)
9.4.2 預(yù)測(cè)頻度與期間
9.4.3 計(jì)劃流程與方法
9.5 資金集中管理
9.5.1 統(tǒng)收統(tǒng)支方式
9.5.2 收支兩條線資金管理模式
9.5.3 備用金方式
9.5.4 結(jié)算中心模式
9.5.5 內(nèi)部銀行模式
9.5.6 財(cái)務(wù)公司模式
9.5.7 資金池
9.5.8 資金集中的法律與稅務(wù)
9.5.9 諾基亞資金管理實(shí)踐
10 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與短期投融資
10.1 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)定義
10.2 影響因素
10.3 度量方法
10.4 資金存量與短期投資
11 外匯風(fēng)險(xiǎn)管理
11.1 資金風(fēng)險(xiǎn)管理
11.2 外匯風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源與分類
11.3 管理目標(biāo)
11.4 兩個(gè)基本原則
11.5 風(fēng)險(xiǎn)敞口預(yù)測(cè)
11.6 管理方法
12 信用風(fēng)險(xiǎn)管理
12.1 管理目標(biāo)與政策
12.2 管理框架與管理流程
12.3 信用政策
12.4 客戶信用等級(jí)
12.5 信用額度與信用條件
12.6 交易預(yù)期損失
12.7 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與處理
13 銀行關(guān)系管理
14 其他
14.1 交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)管理
14.2 資金災(zāi)備
14.3 資金中心
14.4 資金監(jiān)控
14.5 資金管理信息系統(tǒng)
15 中小型企業(yè)資金管理
15.1 中小型企業(yè)特點(diǎn)與挑戰(zhàn)
15.2 業(yè)務(wù)戰(zhàn)略與投資決策
15.3 融資管理
15.4 管理組織與職能
附錄A 企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)集
附錄B 案例27—中興通訊業(yè)務(wù)基本情況
附錄C 定義表
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