本書以培養(yǎng)具有數(shù)智思維、能夠勝任財(cái)稅智能化轉(zhuǎn)型崗位群的新財(cái)稅人員為目標(biāo)，圍繞財(cái)稅崗位群應(yīng)用場(chǎng)景，以智能財(cái)稅平臺(tái)為工具，按照理論知識(shí)準(zhǔn)備—實(shí)訓(xùn)流程認(rèn)知—實(shí)訓(xùn)任務(wù)實(shí)施的教學(xué)路徑，通過(guò)豐富翔實(shí)的企業(yè)財(cái)稅案例，將智能化財(cái)稅管理的理論知識(shí)與技能應(yīng)用緊密結(jié)合。 本書內(nèi)容分為四個(gè)項(xiàng)目：走進(jìn)智能財(cái)稅，旨在幫助學(xué)習(xí)者搭建入門基礎(chǔ)知識(shí)體系；代理業(yè)務(wù)，旨在幫助學(xué)習(xí)者熟練掌握針對(duì)中小企業(yè)和初創(chuàng)企業(yè)的常見財(cái)稅業(yè)務(wù)處理知識(shí)；外包業(yè)務(wù)，旨在幫助學(xué)習(xí)者聚焦掌握企業(yè)的典型財(cái)稅事項(xiàng)處理知識(shí)；企業(yè)管家業(yè)務(wù)，旨在幫助學(xué)習(xí)者拓展掌握企業(yè)的設(shè)立、證照辦理業(yè)務(wù)等方面的知識(shí)。本書體系結(jié)構(gòu)完整，內(nèi)容講解循序漸進(jìn)，難度適宜，案例資源豐富，并融入素質(zhì)教育元素。 本書適合作為高等職業(yè)院校和應(yīng)用型本科院校財(cái)稅大數(shù)據(jù)應(yīng)用、大數(shù)據(jù)與會(huì)計(jì)、大數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)管理等專業(yè)相關(guān)課程的教材，也適合相關(guān)從業(yè)人員學(xué)習(xí)參考。
1.覆蓋財(cái)稅崗位的業(yè)財(cái)稅一體化工作內(nèi)容
2.崗課賽證融通，校企合作開發(fā)
3.融入素質(zhì)目標(biāo)，融合課程思政內(nèi)容
4.采用項(xiàng)目任務(wù)式結(jié)構(gòu)，理論與實(shí)踐相結(jié)合
5.融入智能財(cái)稅全國(guó)職業(yè)技能競(jìng)賽內(nèi)容
6.教學(xué)資源豐富
宋薇，女，中共黨員，副教授，中級(jí)經(jīng)濟(jì)師，河南省骨干教師，研究方向財(cái)稅大數(shù)據(jù)應(yīng)用。從教20年先后主持建設(shè)國(guó)家級(jí)骨干專業(yè)財(cái)務(wù)管理專業(yè)、河南省高等學(xué)校優(yōu)秀基層教學(xué)組織、校級(jí)雙帶頭人支部書記工作室。作為核心成員參與省級(jí)課程思政項(xiàng)目（《稅法》）、省級(jí)創(chuàng)新教學(xué)團(tuán)隊(duì)（財(cái)稅大數(shù)據(jù)應(yīng)用）、省級(jí)“雙師型”名師工作室、省級(jí)高校黃大年式教學(xué)團(tuán)隊(duì)、省級(jí)職業(yè)教育教學(xué)資源庫(kù)（財(cái)稅大數(shù)據(jù)應(yīng)用專業(yè)）。先后發(fā)表《集團(tuán)公司"平衡型"財(cái)務(wù)管理模式構(gòu)建》、《持續(xù)經(jīng)營(yíng)判斷對(duì)審計(jì)意見影響研究》等論文11篇，參編教材6部，參與軟科學(xué)省級(jí)課題等研究項(xiàng)目10余項(xiàng)。先后參加和指導(dǎo)學(xué)生參加各類行業(yè)賽、省級(jí)賽事8項(xiàng)，獲得2021年河南省職業(yè)技能大賽智能財(cái)稅賽項(xiàng)一等獎(jiǎng)優(yōu)秀指導(dǎo)教師、2022年和2023年河南省高等職業(yè)教育教學(xué)能力大賽一等獎(jiǎng)。
項(xiàng)目一 走進(jìn)智能財(cái)稅............ 1
任務(wù)一 智能財(cái)稅平臺(tái)介紹..........................1
一、初識(shí)智能財(cái)稅 ...............................2
二、走進(jìn)智能財(cái)稅平臺(tái) ........................2
任務(wù)二 財(cái)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí) .................................3
一、會(huì)計(jì)核算方法和程序.....................4
二、會(huì)計(jì)憑證......................................4
三、會(huì)計(jì)賬簿....................................13
四、賬務(wù)處理程序 .............................19
任務(wù)三 稅務(wù)基礎(chǔ)知識(shí) ...............................25
一、稅務(wù)登記....................................25
二、賬簿和憑證管理..........................26
三、發(fā)票管理....................................26
四、納稅申報(bào)....................................31
五、涉稅專業(yè)服務(wù) .............................32
項(xiàng)目二 代理業(yè)務(wù).................... 35
任務(wù)一 賬套初始化設(shè)置............................35
任務(wù)情境 .................................................35
任務(wù)準(zhǔn)備 .................................................36
一、知識(shí)準(zhǔn)備....................................36
二、流程認(rèn)知....................................37
任務(wù)發(fā)布 .................................................37
任務(wù)實(shí)施 .................................................37
一、新建賬套....................................37
二、基礎(chǔ)設(shè)置....................................38
任務(wù)二 購(gòu)銷業(yè)務(wù)制單 ...............................44
任務(wù)情境 .................................................44
任務(wù)準(zhǔn)備 .................................................48
一、知識(shí)準(zhǔn)備....................................48
二、流程認(rèn)知....................................49
任務(wù)發(fā)布 .................................................50
任務(wù)實(shí)施 .................................................50
一、代開發(fā)票....................................50
二、購(gòu)銷業(yè)務(wù)的票據(jù)整理、查驗(yàn)與
制單...........................................54
任務(wù)三 費(fèi)用類業(yè)務(wù)制單............................58
任務(wù)情境 .................................................58
任務(wù)準(zhǔn)備 .................................................58
一、知識(shí)準(zhǔn)備....................................58
二、流程認(rèn)知....................................60
任務(wù)發(fā)布 .................................................60
任務(wù)實(shí)施 .................................................61
一、租賃業(yè)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷的票據(jù)整理與
制單...........................................61
二、計(jì)提固定資產(chǎn)當(dāng)月折舊的票據(jù)
整理與制單.................................67
三、計(jì)提當(dāng)月職工工資的票據(jù)整理與
制單...........................................69
任務(wù)四 結(jié)算類業(yè)務(wù)制單............................74
任務(wù)情境 .................................................74
任務(wù)準(zhǔn)備 .................................................74
一、知識(shí)準(zhǔn)備....................................74
二、流程認(rèn)知....................................74
任務(wù)發(fā)布 .................................................75
任務(wù)實(shí)施 .................................................75
一、票據(jù)整理....................................75
二、新增常用憑證 .............................76
三、憑證的生成與保存 ......................77
任務(wù)五 期末事項(xiàng)處理 ...............................79
任務(wù)情境 .................................................79
任務(wù)準(zhǔn)備 .................................................79
一、知識(shí)準(zhǔn)備....................................79
二、流程認(rèn)知....................................82
任務(wù)發(fā)布 .................................................82
任務(wù)實(shí)施 .................................................82
一、期末業(yè)務(wù)處理 .............................83
二、財(cái)務(wù)報(bào)表的審核與期末結(jié)賬 ........86
任務(wù)六 納稅申報(bào).......................................87
任務(wù)情境 .................................................87
任務(wù)準(zhǔn)備 .................................................88
一、知識(shí)準(zhǔn)備....................................88
二、流程認(rèn)知....................................88
任務(wù)發(fā)布 .................................................89
任務(wù)實(shí)施 .................................................89
一、增值稅納稅申報(bào)..........................89
二、附加稅納稅申報(bào)..........................90
三、企業(yè)所得稅預(yù)繳（季度）納稅
申報(bào)...........................................91
項(xiàng)目三 外包業(yè)務(wù).................... 93
任務(wù)一 納稅申報(bào)外包 ...............................93
任務(wù)情境 .................................................94
任務(wù)準(zhǔn)備 .................................................94
一、知識(shí)準(zhǔn)備....................................94
二、流程認(rèn)知....................................95
任務(wù)發(fā)布 .................................................95
任務(wù)實(shí)施 .................................................95
一、導(dǎo)入企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表并審核............95
二、增值稅納稅申報(bào)表的審核與納稅
申報(bào)...........................................97
三、企業(yè)所得稅季度預(yù)繳納稅申報(bào)表
審核與納稅申報(bào)..........................99
任務(wù)二 商旅費(fèi)用報(bào)銷外包......................101
任務(wù)情境 ...............................................101
任務(wù)準(zhǔn)備 ...............................................102
一、知識(shí)準(zhǔn)備..................................102
二、流程認(rèn)知..................................104
任務(wù)發(fā)布 ...............................................104
任務(wù)實(shí)施 ...............................................105
一、差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置.................105
二、出差申請(qǐng)單的填寫及審批..........105
三、機(jī)票、酒店預(yù)訂........................106
四、差旅費(fèi)用報(bào)銷單的填寫、審批及
放款.........................................110
任務(wù)三 薪稅業(yè)務(wù)外包 .............................113
任務(wù)情境 ...............................................114
任務(wù)準(zhǔn)備 ...............................................115
一、知識(shí)準(zhǔn)備..................................115
二、流程認(rèn)知..................................119
任務(wù)發(fā)布 ...............................................119
任務(wù)實(shí)施 ...............................................119
一、啟用智能工資 ...........................119
二、設(shè)置基礎(chǔ)信息 ...........................120
三、設(shè)置會(huì)計(jì)科目 ...........................121
四、薪稅核算..................................122
任務(wù)四 購(gòu)銷業(yè)務(wù)外包 .............................127
任務(wù)情境 ...............................................127
任務(wù)準(zhǔn)備 ...............................................128
一、知識(shí)準(zhǔn)備..................................128
二、流程認(rèn)知..................................130
任務(wù)發(fā)布 ...............................................131
任務(wù)實(shí)施 ...............................................132
一、啟用購(gòu)銷外包 ...........................132
二、設(shè)置基礎(chǔ)信息 ...........................132
三、購(gòu)銷存期初設(shè)置........................134
四、購(gòu)銷業(yè)務(wù)處理 ...........................138
任務(wù)五 成本核算業(yè)務(wù)外包......................162
任務(wù)情境 ...............................................162
任務(wù)準(zhǔn)備 ...............................................163
一、知識(shí)準(zhǔn)備..................................163
二、流程認(rèn)知..................................166
任務(wù)發(fā)布 ...............................................166
任務(wù)實(shí)施 ...............................................166
一、設(shè)置企業(yè)基礎(chǔ)信息 ....................166
二、成本核算基礎(chǔ)設(shè)置 ....................168
三、成本核算..................................172
任務(wù)六 固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)外包......................177
任務(wù)情境 ...............................................177
任務(wù)準(zhǔn)備 ...............................................178
一、知識(shí)準(zhǔn)備..................................178
二、流程認(rèn)知..................................178
任務(wù)發(fā)布 ...............................................179
任務(wù)實(shí)施 ...............................................179
一、啟用資產(chǎn)管理 ...........................179
二、基礎(chǔ)信息設(shè)置 ...........................180
三、資產(chǎn)管理基礎(chǔ)設(shè)置 ....................182
四、新增固定資產(chǎn) ...........................183
五、固定資產(chǎn)原值增加 ....................184
六、固定資產(chǎn)清理 ...........................187
項(xiàng)目四 企業(yè)管家業(yè)務(wù)...... 190
任務(wù)一 企業(yè)設(shè)立、變更和信息公示........190
任務(wù)情境 ...............................................190
任務(wù)準(zhǔn)備 ...............................................191
一、知識(shí)準(zhǔn)備..................................191
二、流程認(rèn)知..................................193
任務(wù)發(fā)布 ...............................................193
任務(wù)實(shí)施 ...............................................193
一、企業(yè)設(shè)立登記 ...........................193
二、企業(yè)信息公示填制申報(bào)管理.......198
任務(wù)二 稅務(wù)管理.....................................200
任務(wù)情境 ...............................................201
任務(wù)準(zhǔn)備 ...............................................202
一、知識(shí)準(zhǔn)備..................................202
二、流程認(rèn)知..................................202
任務(wù)發(fā)布 ...............................................203
任務(wù)實(shí)施 ...............................................203
一、稅務(wù)登記業(yè)務(wù) ...........................203
二、發(fā)票管理業(yè)務(wù) ...........................204
任務(wù)三 人力資源與五險(xiǎn)一金管理 ...........205
任務(wù)情境 ...............................................206
任務(wù)準(zhǔn)備 ...............................................206
一、知識(shí)準(zhǔn)備..................................206
二、流程認(rèn)知..................................206
任務(wù)發(fā)布 ...............................................207
任務(wù)實(shí)施 ...............................................207
一、首次參保人員社保登記 .............207
二、單位住房公積金網(wǎng)上開戶..........207
任務(wù)四 證照辦理業(yè)務(wù) .............................211
任務(wù)情境 ...............................................211
任務(wù)準(zhǔn)備 ...............................................211
一、知識(shí)準(zhǔn)備..................................211
二、流程認(rèn)知..................................212
任務(wù)發(fā)布 ...............................................212
任務(wù)實(shí)施 ...............................................212
一、商標(biāo)申請(qǐng)及保護(hù)........................212
二、專利申請(qǐng)及保護(hù)........................214
三、軟件著作權(quán)申請(qǐng)及保護(hù) .............215
綜合實(shí)訓(xùn)........................................ 217
任務(wù)情境 ...............................................217
任務(wù)發(fā)布 ...............................................219
一、銷售類業(yè)務(wù)...............................219
二、采購(gòu)類業(yè)務(wù)...............................219
三、結(jié)算類業(yè)務(wù)...............................219
四、費(fèi)用類業(yè)務(wù)...............................220
任務(wù)實(shí)施 ...............................................220
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