《民法典》的實(shí)施及相關(guān)司法解釋的生效注定2021年是財富傳承領(lǐng)域不平凡的一年
面對婚姻，一紙協(xié)議，是否隱藏著財產(chǎn)縮水甚至使財富付諸東流的風(fēng)險？
面對身后事的安排，如何才能避開遺囑無效的那些坑？如何做，才能既從容又聰慧？
人身保險作為財富傳承和婚姻規(guī)劃的工具，應(yīng)如何“量體裁衣”？
作為“富不過三代”精準(zhǔn)克星的家族信托該怎樣妥善安排，才能使基業(yè)常青并惠及子孫？
遺囑、協(xié)議、保險、信托，如何合理搭配或暗中鑲嵌并實(shí)現(xiàn)其揚(yáng)長避短，達(dá)到傳承者的終極目的？
靜下心、走進(jìn)來，本書結(jié)合一個個實(shí)操案例，帶您避開傳承陷阱，繞過傳承工具使用不當(dāng)而導(dǎo)致事與愿違的“坑”，讓您的財富傳承更精準(zhǔn)、更合法、更穩(wěn)健。
無論您是律師、保險業(yè)務(wù)精英、信托從業(yè)者，還是有財富傳承需求的高凈值人士，愿本書能使各位讀者開卷有得！
序 言
2020年5月28日，第十三屆全國人民代表大會第三次會議表決通過了《中華人民共和國民法典》（以下簡稱《民法典》），自2021年1月1日起施行，與財富傳承關(guān)聯(lián)度較高的《婚姻法》《繼承法》《合同法》《物權(quán)法》《民法通則》《民法總則》同時廢止。
《民法典》被稱為“社會生活百科全書”，是民事權(quán)利的宣言書和保障書，如果說《憲法》重在限制公權(quán)力，那么《民法典》就重在保護(hù)私權(quán)利�！睹穹ǖ洹返恼Q生與施行，必將對財富傳承領(lǐng)域產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響。
孟子云：“民之為道也，有恒產(chǎn)者有恒心，無恒產(chǎn)者無恒心�！钡V語又說“富不過三代”，如何創(chuàng)造財富并使之得以壯大？如何傳承財富使其子孫得之并傳之久遠(yuǎn)？這一系列問題成了擺在家族企業(yè)和高凈值人士面前的難題。
本書的作者均具有豐富的家事業(yè)務(wù)代理經(jīng)驗(yàn)，在財富傳承領(lǐng)域各有專攻，有研究拍賣的行業(yè)翹楚、有保險領(lǐng)域的法律專家、有設(shè)計傳承架構(gòu)的實(shí)務(wù)人才、有為家族企業(yè)保駕護(hù)航的法律顧問、有運(yùn)籌帷幄的信托業(yè)精英，他們聚在一起，通過對遺囑、契約、保險、信托等傳承工具的靈活運(yùn)用，為讀者奉上財富傳承的饕餮盛宴，這本書在體系架構(gòu)上分為遺囑繼承篇、財產(chǎn)協(xié)議篇、保險傳承篇、信托傳承篇、常用傳承法律文書及傳承知識點(diǎn)圖表篇。本書整理收錄了50余個典型案例，淺入深出地介紹高凈值人士如何有效利用遺囑、協(xié)議、保險、信托等傳承工具實(shí)現(xiàn)財富的有序傳承。
本書具有如下特色：
1.新穎性。所選用的案例大多為近些年所發(fā)生，并結(jié)合*新的《民法典》進(jìn)行了改編。
2.實(shí)用性。案例來源于現(xiàn)實(shí)生活，作者提煉其精華，再用于指導(dǎo)具體的傳承實(shí)踐，從實(shí)務(wù)層面更加貼近企業(yè)家及富裕階層人士的傳承需求。
3.全面性。書中所涉及的遺囑、協(xié)議、保險、信托等傳承工具幾乎是高凈值人士所必需。
4.可操作性。讀者可結(jié)合書中案例及傳承分析，選擇與自身財產(chǎn)狀況相適應(yīng)的傳承工具。
法律在不停地修改和完善，本書在定稿時雖然已經(jīng)充分考慮并已引用新的條款，但考慮到現(xiàn)實(shí)中立法和相關(guān)的司法解釋的動態(tài)性，請讀者予以充分注意并在實(shí)踐中根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整相應(yīng)的傳承方案。順祝諸君選擇適合自己的財富傳承工具，助力家族基業(yè)長青，使財富得以合法、穩(wěn)健地傳承。
是為序。
本書編寫組
王秀全律師系北京濟(jì)和律師事務(wù)所合伙人，北京市優(yōu)秀婚姻家庭法專業(yè)律師，兼有拍賣師、婚姻家庭咨詢師、心理咨詢師、證券從業(yè)等資質(zhì)。系北京離婚律師網(wǎng)（www.bjlhlawyer.com)創(chuàng)始合伙人、“財富幫傳承論壇”的發(fā)起人之一。
郭萬華律師系北京濟(jì)和律師事務(wù)所創(chuàng)始合伙人，兼有婚姻家庭咨詢師、心理咨詢師等資質(zhì)。系北京離婚律師網(wǎng)（www.bjlhlawyer.com)的發(fā)
目錄
第一篇遺囑繼承
一、遺囑的重要性
（一）許某的身后事今人的警世鐘
（二）為傳房產(chǎn)假訴訟調(diào)解被撤行不通
二、遺囑的種類
（一）口頭遺囑
（二）自書遺囑
（三）公證遺囑
（四）代書遺囑
（五）錄音錄像遺囑
（六）打印遺囑
三、從無效的遺囑中吸取教訓(xùn)
（一）存在多種解釋的留言遺囑無效
（二）被篡改的遺囑部分無效
（三）偽造的遺囑無效
（四）無民事行為能力人或者限制民事行為能力人所立的遺囑無效
（五）遺囑人以遺囑形式處分了屬于國家、集體或他人所有的財產(chǎn)，該遺囑的此部分內(nèi)容無效
（六）遺囑違反法律強(qiáng)制性規(guī)定無效
四、遺囑是否可以撤回、變更
五、遺贈在財富傳承中的應(yīng)用
六、放棄繼承與遺囑的“聯(lián)姻”
七、遺囑執(zhí)行人的重要性及遺囑執(zhí)行人的權(quán)利義務(wù)
（一）遺囑未定執(zhí)行人兄弟相疑起糾紛
（二）遺囑執(zhí)行人有哪些權(quán)利和義務(wù)
八、遺產(chǎn)管理人
九、您的財產(chǎn)到底想傳給誰
十、從案例看有限責(zé)任公司的股東資格能否繼承
十一、想繼承遺產(chǎn)，外債誰來擔(dān)
十二、遺產(chǎn)稅是不是真的“狼來了”
（一）我國為何至今未征收遺產(chǎn)稅
（二）2021年9月1日《契稅法》施行后，繼承遺產(chǎn)是否需要繳納契稅
十三、房產(chǎn)繼承，是否需要公證
第二篇財產(chǎn)協(xié)議
一、簽訂婚前財產(chǎn)協(xié)議，保護(hù)個人財產(chǎn)及收益
二、夫妻財產(chǎn)約定協(xié)議
（一）離婚后財產(chǎn)分割引發(fā)的案中案
（二）富家女的財產(chǎn)約定協(xié)議，是否葬送了她的婚姻
（三）夫妻關(guān)于房產(chǎn)歸屬的約定是否可以單方撤銷
（四）無效的夫妻財產(chǎn)約定
三、贈與工具在子女婚前的有效使用
四、贈與工具對子女財產(chǎn)的保全
五、家庭財產(chǎn)外流的維權(quán)
六、財富傳承過程中不可忽視的共同債務(wù)
七、個人債務(wù)與共同債務(wù)，為何如此難解難分
八、股權(quán)代持面臨的風(fēng)險
九、失去財產(chǎn)控制權(quán)的財富傳承，面臨巨大風(fēng)險
十、意定監(jiān)護(hù)
第三篇保險傳承
一、人身保險的分類及其在財富傳承中的功能
二、人壽保單能否隔離債務(wù)
三、婚姻關(guān)系存續(xù)期間購買的人壽保單如何分割
四、為未成年子女購買的人壽保險，離婚時如何分割
五、善用人壽保單，保護(hù)婚前財產(chǎn)防止婚后混同
六、如何利用保單防止子女婚變導(dǎo)致財產(chǎn)流失
七、人壽保單中受益人的指定，在財富傳承中至關(guān)重要
八、人壽保單在財富傳承中的融資、節(jié)稅、財產(chǎn)保值增值功能
九、人壽保單被解除或被確認(rèn)無效，財富傳承面臨失敗風(fēng)險
十、保險金信托
第四篇信托傳承
一、家族信托的內(nèi)涵及法律屬性
二、從默多克家族信托看家族信托的功能
三、家族信托的主體及監(jiān)察人
四、如何設(shè)立有效的家族信托
五、遺囑家族信托
六、資金型家族信托
七、不動產(chǎn)家族信托
八、公益信托與慈善信托
九、家族辦公室
十、離岸信托
第五篇常用傳承法律文書及傳承知識點(diǎn)圖表
一、自書遺囑范本
二、婚前財產(chǎn)約定協(xié)議書
三、夫妻財產(chǎn)約定協(xié)議書
四、贈與協(xié)議書
五、股權(quán)代持協(xié)議范本
六、信托合同范本
七、繼承涉稅知識點(diǎn)
八、個人債務(wù)與夫妻共同債務(wù)知識點(diǎn)
九、《民法典》與《婚姻法》《繼承法》部分知識點(diǎn)對照表
書單推薦
