第一章 稅法總論 / 1
第一節(jié) 稅法概念 / 2
第二節(jié) 稅法原則 / 4
第三節(jié) 稅法要素 / 6
第四節(jié) 稅收立法與我國(guó)稅法體系 / 9
第五節(jié) 稅收?qǐng)?zhí)法 / 11
第六節(jié) 稅務(wù)權(quán)利與義務(wù) / 13
第七節(jié) 國(guó)際稅收關(guān)系 / 14
第二章 增值稅法 / 16
第一節(jié) 征稅范圍與納稅義務(wù)人 / 17
第二節(jié) 一般納稅人和小規(guī)模納稅人的登記 / 28
第三節(jié) 稅率與征收率 / 30
第四節(jié) 增值稅的計(jì)稅方法 / 33
第五節(jié) 一般計(jì)稅方法應(yīng)納稅額的計(jì)算 / 34
第六節(jié) 簡(jiǎn)易征稅方法應(yīng)納稅額的計(jì)算 / 52
第七節(jié) 進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅的征收 / 53
第八節(jié) 出口和跨境業(yè)務(wù)增值稅的退（免）稅和征稅 / 55
第九節(jié) 稅收優(yōu)惠 / 64
第十節(jié) 征收管理 / 72
第十一節(jié) 增值稅發(fā)票的使用及管理 / 73
第三章 消費(fèi)稅法 / 75
第一節(jié) 納稅義務(wù)人與稅目、稅率 / 76
第二節(jié) 計(jì)稅依據(jù) / 81
第三節(jié) 應(yīng)納稅額的計(jì)算 / 84
第四節(jié) 征收管理 / 95
第四章 企業(yè)所得稅法 / 97
第一節(jié) 納稅義務(wù)人、征稅對(duì)象與稅率 / 98
第二節(jié) 應(yīng)納稅所得額 / 100
第三節(jié) 資產(chǎn)的稅務(wù)處理 / 118
第四節(jié) 資產(chǎn)損失的所得稅處理 / 123
第五節(jié) 企業(yè)重組的所得稅處理 / 124
第六節(jié) 稅收優(yōu)惠 / 126
第七節(jié) 應(yīng)納稅額的計(jì)算 / 132
第八節(jié) 征收管理 / 136
第五章 個(gè)人所得稅法 / 138
第一節(jié) 納稅義務(wù)人與征稅范圍 / 139
第二節(jié) 稅率與應(yīng)納稅所得額的確定 / 144
第三節(jié) 稅收優(yōu)惠 / 152
第四節(jié) 境外所得的稅額扣除 / 154
第五節(jié) 應(yīng)納稅額的計(jì)算 / 154
第六節(jié) 應(yīng)納稅額計(jì)算中的特殊問(wèn)題處理 / 160
第七節(jié) 征收管理 / 177
第六章 城市維護(hù)建設(shè)稅法和煙葉稅法 / 183
第一節(jié) 城市維護(hù)建設(shè)稅法 / 184
第二節(jié) 煙葉稅法 / 186
第三節(jié) 教育費(fèi)附加和地方教育附加 / 188
第七章 關(guān)稅法和船舶噸稅法 / 189
第一節(jié) 征稅對(duì)象與納稅義務(wù)人 / 190
第二節(jié) 進(jìn)出口稅則 / 190
第三節(jié) 完稅價(jià)格與應(yīng)納稅額的計(jì)算 / 192
第四節(jié) 減免規(guī)定 / 198
第五節(jié) 征收管理 / 199
第六節(jié) 船舶噸稅法 / 201
第八章 資源稅法和環(huán)境保護(hù)稅法 / 203
第一節(jié) 資源稅法 / 204
第二節(jié) 環(huán)境保護(hù)稅法 / 215
第九章 城鎮(zhèn)土地使用稅法和耕地占用稅法 / 223
第一節(jié) 城鎮(zhèn)土地使用稅法 / 223
第二節(jié) 耕地占用稅法 / 227
第十章 房產(chǎn)稅法、契稅法和土地增值稅法 / 230
第一節(jié) 房產(chǎn)稅法 / 231
第二節(jié) 契稅法 / 238
第三節(jié) 土地增值稅法 / 242
第十一章 車輛購(gòu)置稅法、車船稅法和印花稅法 / 256
第一節(jié) 車輛購(gòu)置稅法 / 257
第二節(jié) 車船稅法 / 260
第三節(jié) 印花稅法 / 263
第十二章 國(guó)際稅收稅務(wù)管理實(shí)務(wù) / 271
第一節(jié) 國(guó)際稅收協(xié)定 / 272
第二節(jié) 非居民企業(yè)稅收管理 / 274
第三節(jié) 境外所得稅收管理 / 277
第四節(jié) 國(guó)際反避稅 / 282
第五節(jié) 轉(zhuǎn)讓定價(jià)稅務(wù)管理 / 284
第六節(jié) 國(guó)際稅收征管合作 / 287
第十三章 稅收征收管理法 / 290
第一節(jié) 概述 / 291
第二節(jié) 稅務(wù)管理 / 291
第三節(jié) 稅款征收 / 295
第四節(jié) 稅務(wù)檢査 / 300
第五節(jié) 法律責(zé)任 / 302
第六節(jié) 納稅擔(dān)保和抵押 / 303
第七節(jié) 納稅信用管理 / 305
第十四章 稅務(wù)行政法制 / 306
第一節(jié) 稅務(wù)行政處罰 / 307
第二節(jié) 稅務(wù)行政復(fù)議 / 311
第三節(jié) 稅務(wù)行政訴訟 / 315
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