2017年，《減稅與就業(yè)法案（Tax Cuts and Jobs Act of 2017）》的出臺開啟了美國三十多年來*具影響力的稅改。對于參與財富管理的投資者和財務顧問而言，該法案的頒布意味著一個新時代的到來。投資者和金融專家都需要更好地理解，哪些過去流行的財富管理策略現(xiàn)在將會失效，哪些新的節(jié)稅機會值得把握。約翰·文托作為行業(yè)專家及教育工作者，持續(xù)更新和擴展自身的權威專業(yè)知識體系，探索上述問題的解決方案，創(chuàng)作形成了《如何財務自由——引領你走向人生財富巔峰》（第二版）。
本書第一版開創(chuàng)性地引入了“財富管理十大關鍵問題”，并且解釋了如何將這些問題協(xié)調配合，助力人們走向人生高點、實現(xiàn)財務自由。經(jīng)過大幅修訂，本書第二版包括了*新思考、*佳實踐和節(jié)稅措施，展示出一張通往人生高點的“尋寶圖”。
無論你處于人生的哪個階段一開始第一份工作、養(yǎng)育小孩、實現(xiàn)創(chuàng)業(yè)夢想或是步入退休——你都需要以務實的方法進行儲蓄、安排預算、管理債務、降低稅收開支，確保財務上實現(xiàn)量入為出。本書提供的方法簡潔明了，提供的策略易于操作便于遵循，在新的聯(lián)邦稅法出臺這一現(xiàn)實背景下，有助于你在實現(xiàn)人生目標中獲得穩(wěn)健豐厚的回報。
“美國夢”并未破滅，只是傳統(tǒng)的圓夢之路已經(jīng)不通。本書提出的操作指南，都是經(jīng)過親身實踐的，它將通過提升你以下三方面能力，助你實現(xiàn)自己的夢想：
1.通過學習*新案例，了解美國稅改對現(xiàn)實生活會造成什么影響，獲得有價值的洞察力；
2.通過聽取各類專家分享他們關于稅法新規(guī)的第一手意見，拓寬你的視野；
3.為你通往財務自由之路的每一步提供切實可行的方案，包括如何*大化資金的時間價值、如何遴選*佳財務顧問、如何每周至少節(jié)省20美元等等。
一份全面綜合、合理節(jié)稅的財富管理指南
對2017年美國稅改法案對日常生活的影響進行了有益討論，幫助你了解該法案將對你的財務自由之路產(chǎn)生什么影響。將這一份指導手冊備好，并學會：
●了解美國聯(lián)邦所得稅法的重大變動
●根據(jù)*新的“節(jié)稅超額收益策略(升級版)”進行財務籌劃和決策
●通過開創(chuàng)自己的事業(yè)實現(xiàn)財務自由
●更多其他知識
引言: 走向人生財富巔峰 1
金融知識與逃離資本主義社會 2
財富巔峰: 終極財務目標 4
綜合財富管理的十大關鍵性問題 5
最大的家庭支出 6
全面評估你的理財規(guī)劃 7
本書將給你帶來什么? 10
第二版新增內容 11
第一章 如何做到量入為出? 12
“美國夢” 成了 “美國噩夢” 12
“量入為出” 是關鍵一步 13
無須考慮太多, 簡單開始儲蓄 17
第二章 如何理解稅收影響 22
美國稅務體系簡介 23
保存好與稅收相關的記錄 26
稅務申報服務 28
通過稅務籌劃積累財富 30
第三章 如何掌握財務狀況 37
計算家庭凈資產(chǎn) 37
案例: 一對夫妻是怎么發(fā)現(xiàn)他們入不敷出的? 40
理解現(xiàn)金流 47
明確財務目標 65
選擇值得信賴的專家顧問 68
第四章 如何管理家庭債務 78
案例研究: 兩位醫(yī)生是如何在短短幾年內破產(chǎn)的——教你什么事情不該做 78
管理家庭債務的基本原則 82
好的債務與壞的債務 84
信用卡貸款 85
汽車貸款 91
學生貸款 93
住房抵押貸款 93
商業(yè)貸款和投資性貸款 99
理解 “信用” 的內涵 100
信用報告和信用積分 101
防止身份信息被盜 106
Equifax 盜竊案 108
分析債務 109
第五章 如何保障生命健康 115
選擇健康保險計劃 116
長期護理保險 131
傷殘保險 139
人壽保險 143
購買保險產(chǎn)品 150
第六章 如何保障財產(chǎn)安全 154
案例: 不購買保險導致一輩子的積蓄很快耗盡 155
房屋保險 157
汽車保險 161
傘式責任保險 164
選購合適的保險產(chǎn)品 167
第七章 如何支付教育費用 171
大學是你和孩子的最佳選擇嗎? 171
大學費用和預期支出 175
案例: 不為孩子的教育儲蓄是怎樣摧毀一個家庭財務狀況的 177
為孩子的大學教育開展“需求分析” 181
大學教育儲蓄策略 185
教育稅減免和優(yōu)惠 200
第八章 如何規(guī)劃退休生活 208
案例研究: 要不要為退休儲蓄, 這是170 萬美元的差別 208
退休公式: 計算個人的財富巔峰值 212
遲遲不進行退休儲蓄的慘痛代價 213
你對國家社保的預期有多高 216
合格養(yǎng)老金計劃 219
傳統(tǒng) IRA 和 Roth IRA 的區(qū)別 223
固定年金和可變年金 228
養(yǎng)老融資: 需求分析 231
第九章 如何開展個人投資 241
分析你承擔風險的能力和意愿 242
股票、 債券、 混合證券、 共同基金和交易所交易基金 (ETFs) 247
分散化投資、 資產(chǎn)配置和資產(chǎn)再平衡 255
投資的平均成本法 265
通脹和稅收: 投資回報的最大漏洞 266
凈投資收益的醫(yī)療保險附加稅 267
加密貨幣及其稅務處理 268
第十章 如何傳承家庭財產(chǎn) 273
聯(lián)邦贈與稅和遺產(chǎn)稅制度 274
遺產(chǎn)規(guī)劃需要考慮準備的法律文件 274
法院認證和管理流程, 以及為何要避免這些程序 279
贈與籌劃策略 282
財產(chǎn)所有權及其轉移方式 283
設立信托的原因 287
從家庭有限合伙中受益 298
遺產(chǎn)稅規(guī)劃和人壽保險 299
資產(chǎn)保護和長期護理 302
第十一章 如何創(chuàng)立自己的事業(yè) 308
如何通過創(chuàng)立自己的事業(yè)實現(xiàn)財務自由 308
建立成功企業(yè)的三大支柱 309
創(chuàng)業(yè)成功率統(tǒng)計 310
商業(yè)計劃 310
建立和運營一家成功的企業(yè) 312
公司組織形式的選擇 314
稅收識別號碼 321
會計記賬方法 321
經(jīng)營收入和支出報告 323
企業(yè)運營的最大成本是什么? 325
正式雇員與獨立經(jīng)營承包人的對比 326
企業(yè)稅收扣除與企業(yè)稅收抵免的對比 328
“通常且必要” 測試 328
可稅前抵扣的經(jīng)營支出 329
不可稅前抵扣的經(jīng)營支出 332
家庭辦公抵扣 333
差旅支出作為經(jīng)營支出的抵扣 335
經(jīng)營扣除之汽車支出 337
折舊扣除 338
選擇合適的養(yǎng)老金計劃 340
記錄保存 350
財務報告 351
利潤表 352
資產(chǎn)負債表 352
現(xiàn)金流量表 353
所有者權益變動表 353
財務報告編制 354
財務報告鑒證 354
財務報告審查 355
財務報告審計 355
財務管理團隊 356
2017 年 《減稅和就業(yè)法案》 對小企業(yè)的影響 356
第十二章 金錢的時間價值 370
72 法則 371
特定金額的終值 (FV) 系數(shù) 373
年金的終值因子 378
特定金額的現(xiàn)值因子 382
年金的現(xiàn)值因子 387
總結 392
附錄 A 選擇值得信賴的顧問 393
附錄 B 教你每周節(jié)省20 美元的101 個妙招 403
附錄 C 各種類型稅收的基本概念與定義 414
關于作者 434
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