目錄 序篇　股權(quán)激勵(lì)訴訟風(fēng)險(xiǎn)評估體系 / 001 一、為什么提出“股權(quán)激勵(lì)—訴訟風(fēng)險(xiǎn)評估體系” / 003 二、“股權(quán)激勵(lì)—訴訟風(fēng)險(xiǎn)評估體系”的四位一體 / 006 第一步：股權(quán)激勵(lì)—訴訟風(fēng)險(xiǎn)識別 / 007 第二步：股權(quán)激勵(lì)—訴訟風(fēng)險(xiǎn)分析 / 008 第三步：股權(quán)激勵(lì)—風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)評估 / 010 第四步：股權(quán)激勵(lì)—訴訟風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對 / 011 三、如何使用“股權(quán)激勵(lì)訴訟風(fēng)險(xiǎn)評估體系” / 016 上篇　股權(quán)激勵(lì)案例篇 / 019 第一章　股權(quán)激勵(lì)退出機(jī)制之痛/021 股權(quán)激勵(lì)，史上最貴離職案，最高院判離職高管賠償1233萬 / 021 退出機(jī)制有漏洞，高管離職后股權(quán)無法收回 / 034 總經(jīng)理被調(diào)崗后，是否依舊可以享受股權(quán)激勵(lì) / 043 退休時(shí)的退出機(jī)制不完善，高管退休后股權(quán)難收回 / 051 員工未實(shí)際出資的激勵(lì)股權(quán)，離職時(shí)可以收回嗎 / 062 高管自己開公司，公司是否可以拒絕其行權(quán)激勵(lì)股份 / 065 研發(fā)工程師泄密，公司可以解聘并不授予激勵(lì)股權(quán)嗎 / 076 總經(jīng)理被罷免，離職后激勵(lì)股權(quán)為何無法收回 / 087 用境外公司進(jìn)行股權(quán)激勵(lì)，員工離職后，境內(nèi)公司能否回購激勵(lì)股權(quán) / 099 高管在境外公司的激勵(lì)股權(quán)被沒收，高管能否要求境內(nèi)公司賠償 / 105 激勵(lì)員工在離職后，還可以要求分紅嗎 / 110 激勵(lì)員工離職退出時(shí)，退股價(jià)格如何計(jì)算 / 116 購股權(quán)激勵(lì)中，慧聰網(wǎng)能否對離職高管限制行權(quán) / 125 公司回購離職員工激勵(lì)股權(quán)，是否須經(jīng)其配偶同意 / 133 激勵(lì)股東拒絕支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款，公司能否無償收回股權(quán) / 140 技術(shù)入股的股權(quán)激勵(lì)，員工是否需要出資 / 147 技術(shù)股認(rèn)購后，員工是否可以獲得激勵(lì)股權(quán) / 153 第二章　名為股權(quán)贈(zèng)與，實(shí)為股權(quán)激勵(lì)/160 最高院：退出條款模棱兩可，高管離職后贈(zèng)與股權(quán)難收回 / 160 退出機(jī)制有疏漏，高管離職后，贈(zèng)與的股權(quán)無法收回 / 171 高管干私活，大股東能否撤銷全部贈(zèng)與股權(quán) / 177 受贈(zèng)股權(quán)后跳槽至競爭對手，大股東怒而起訴 / 185 高管未滿服務(wù)年限就離職，公司能否撤銷贈(zèng)與的股權(quán) / 193 第三章　股權(quán)激勵(lì)的出資——大股東借款/202 大股東借款給激勵(lì)對象出資，離職后卻拒不歸還借款 / 202 公司借款給高管出資，仍難留人心，最終“人走股走錢難回” / 209 股權(quán)激勵(lì)方案有疏漏，“陰陽合同”險(xiǎn)遭敗訴 / 213 第四章　績效考核是矛，還是盾/218 公司以績效考核不合格為由取消分紅權(quán)是否合法 / 218 因股權(quán)激勵(lì)績效考核設(shè)計(jì)有疏漏，佰草集一審、二審均敗訴 / 227 第五章　期權(quán)激勵(lì)，想說愛你不容易/237 違反阿里巴巴商業(yè)行為準(zhǔn)則，被取消上千萬股票期權(quán)，得不償失 / 237 行權(quán)條件過低，離職工程師要求確認(rèn)期權(quán)獲勝 / 250 以提前解聘高管的方式，逃避股票期權(quán)的兌現(xiàn)，構(gòu)成違約 / 255 海天：股權(quán)激勵(lì)案打了5年官司，究竟誰是最后的贏家 / 265 激勵(lì)股東違反競業(yè)限制約定，公司能否取消給予的期權(quán)收益 / 274 入職offer給予的期權(quán)，為何入職后灰飛煙滅 / 281 第六章　限制性股權(quán)，到底是誰限制了誰/286 新東方寧波校長的股權(quán)激勵(lì)之訴，誰才是最后贏家 / 286 富安娜：“天價(jià)”股權(quán)激勵(lì)索賠案，誰是最后的贏家 / 295 總經(jīng)理離職后，未解鎖的限制性股票，該何去何從 / 302 第七章　股權(quán)激勵(lì)協(xié)議該和誰簽/308 員工和創(chuàng)始股東簽訂的股權(quán)激勵(lì)協(xié)議有效嗎 / 308 公司是否可以向激勵(lì)對象授予自身的股權(quán) / 318 以公司名義與激勵(lì)對象簽署的認(rèn)股協(xié)議是否有效 / 324 下篇　股權(quán)激勵(lì)概念篇 / 333 第八章　常見股權(quán)激勵(lì)的模式/335 一、虛擬股權(quán)激勵(lì) / 335 二、股權(quán)增值權(quán) / 337 三、賬面增值權(quán) / 337 四、期權(quán)股權(quán)激勵(lì) / 339 五、限制性股權(quán) / 341 六、業(yè)績股 / 344 七、延期支付 / 346 八、員工持股計(jì)劃 / 346 九、期股 / 347 十、在職分紅 / 349 第九章　股權(quán)激勵(lì)“十定法則”/350 步驟一：定目標(biāo) / 350 步驟二：定人員 / 350 步驟三：定模式 / 350 步驟四：定數(shù)量 / 350 步驟五：定來源 / 351 步驟六：定價(jià)格 / 351 步驟七：定時(shí)間 / 352 步驟八：定載體 / 352 步驟九：定規(guī)則 / 352 第十章　股權(quán)激勵(lì)的持股平臺/353 一、激勵(lì)對象直接持股的方式隱藏風(fēng)險(xiǎn) / 353 二、設(shè)立有限公司作為持股平臺 / 355 三、設(shè)立有限合伙作為持股平臺 / 355 第十一章　股權(quán)激勵(lì)實(shí)施流程/356 第一步：與公司決策者進(jìn)行訪談 / 356 第二步：對公司的整體情況進(jìn)行盡職調(diào)查 / 356 第三步：確定股權(quán)激勵(lì)對象 / 356 第四步：設(shè)計(jì)股權(quán)激勵(lì)方案并起草股權(quán)激勵(lì)協(xié)議 / 357 第五步：搭建持股平臺 / 357 第六步：與激勵(lì)對象簽訂股權(quán)激勵(lì)協(xié)議 / 357 第七步：激勵(lì)對象履行出資義務(wù)并進(jìn)行工商變更 / 357 附錄　相關(guān)法律法規(guī) / 359 中華人民共和國合伙企業(yè)法（2006修訂） / 361 財(cái)政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于完善股權(quán)激勵(lì)和技術(shù)入股有關(guān)所得稅政策的 通知 / 380 國家稅務(wù)總局關(guān)于股權(quán)激勵(lì)和技術(shù)入股所得稅征管問題的公告 / 386 上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法（2018修正）/ 389 致謝/ 409