定 價:40 元
叢書名:高等學(xué)校金融學(xué)專業(yè)主要課程系列教材
- 作者:鮑靜海,馬麗華主編
- 出版時間:2018/9/1
- ISBN:9787040488913
- 出 版 社:高等教育出版社
- 中圖法分類:F830.33
- 頁碼:333頁
- 紙張:膠版紙
- 版次:2版
- 開本:16K
本書闡述了商業(yè)銀行產(chǎn)生與發(fā)展、功能與地位、經(jīng)營原則及經(jīng)營管理理論和管理方法,展望了商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展趨勢;重點介紹了商業(yè)銀行各類業(yè)務(wù)運行的特點、內(nèi)容和操作程序,以及經(jīng)營理念和管理方法的轉(zhuǎn)變對商業(yè)銀行經(jīng)營績效的影響;突出論述了《新巴塞爾協(xié)議》中關(guān)于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險、利率風(fēng)險、信用風(fēng)險和操作風(fēng)險的管理理論和方法。
“商業(yè)銀行經(jīng)營與管理”是金融學(xué)以及相關(guān)專業(yè)學(xué)生的核心課程,是一門與經(jīng)濟(jì)金融形勢緊密相關(guān)的實用經(jīng)濟(jì)學(xué)科,這就要求內(nèi)容和引用資料必須能夠反映商業(yè)銀行的最新發(fā)展動態(tài)。因此,在第一版教材使用5年之后,我們進(jìn)行了修訂,以便讀者能夠更好地了解近年來國內(nèi)外商業(yè)銀行發(fā)展中的新觀點、新理論和新情況。
此版教材對第一版中的部分內(nèi)容進(jìn)行了更新,介紹了國際以及國內(nèi)商業(yè)銀行的最新發(fā)展趨勢;分析了近年來我國商業(yè)銀行在資本管理、負(fù)債業(yè)務(wù)、貸款業(yè)務(wù)、證券投資、表外業(yè)務(wù)以及風(fēng)險管理等方面的進(jìn)展。對各章內(nèi)容中的專欄和案例分析進(jìn)行了更新調(diào)整,在各章之后增加了即測即評試題,用二維碼做關(guān)聯(lián)。
本版教材修訂過程中結(jié)合了最新出臺的各項法律法規(guī),充分展示了商業(yè)銀行經(jīng)營管理過程中的最新動態(tài)。例如,《中華人民共和國商業(yè)銀行法》(2015修正版)中取消了存貸比不超過75%的強(qiáng)制性監(jiān)管指標(biāo);銀監(jiān)會2015年2月正式出臺修訂后的《商業(yè)銀行并購貸款風(fēng)險管理指引》。
本次修訂仍保留了第一版的結(jié)構(gòu),全書共13章內(nèi)容。分工如下:朱永亮編寫第一章,鮑靜海編寫第二章,馬麗華編寫第三章,徐丹編寫第四章,王雷雷編寫第五章,李浩然編寫第六章,常小雨編寫第七章,劉洋編寫第八章,賈士彬編寫第九、第十章,田媛編寫第十一、第十二章,陳偉華編寫第十三章。全書由鮑靜海負(fù)責(zé)修改和總纂。
本書在修訂過程中,得到了高等教育出版社的大力支持,在此表示由衷的感謝!
書中疏漏之處在所難免,敬請同行專家與廣大讀者不吝指正。
第一章 商業(yè)銀行概述
第一節(jié) 商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展
第二節(jié) 商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能
第三節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營特點與原則
第四節(jié) 商業(yè)銀行的組織形式與組織結(jié)構(gòu)
第五節(jié) 商業(yè)銀行發(fā)展趨勢
本章小結(jié)
關(guān)鍵名詞
思考題
即測即評
案例分析
延伸閱讀
第二章 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理
第一節(jié) 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的演變
第二節(jié) 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法
本章小結(jié)
關(guān)鍵名詞
思考題
即測即評
案例分析
延伸閱讀
第三章 商業(yè)銀行資本管理
第一節(jié) 商業(yè)銀行資本的構(gòu)成
第二節(jié) 商業(yè)銀行的資本充足度
第三節(jié) 商業(yè)銀行資本的管理
第四節(jié) 我國商業(yè)銀行的資本現(xiàn)狀分析
本章小結(jié)
關(guān)鍵名詞
思考題
即測即評
案例分析
延伸閱讀
附錄一
附錄二
……
第四章 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)管理
第五章 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理
第六章 商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)管理
第七章 商業(yè)銀行證券投資管理
第八章 商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)管理
第九章 商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理
第十章 商業(yè)銀行利率風(fēng)險管理
第十一章 商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理
第十二章 商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理
第十三章 商業(yè)銀行的財務(wù)報表與業(yè)績評價
《商業(yè)銀行經(jīng)營與管理(第2版)》: (二)流動性原則 流動性是指商業(yè)銀行隨時應(yīng)付客戶提存以及銀行支付需要的能力。商業(yè)銀行的流動性包括資產(chǎn)的流動性和負(fù)債的流動性。資產(chǎn)的流動性是指資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。衡量資產(chǎn)流動性的標(biāo)準(zhǔn)有兩個:一是資產(chǎn)變現(xiàn)的成本。某項資產(chǎn)變現(xiàn)的成本越低,該項資產(chǎn)的流動性就越強(qiáng)。二是資產(chǎn)變現(xiàn)的速度。某項資產(chǎn)變現(xiàn)的速度越快,則該項資產(chǎn)的流動性就越強(qiáng)。負(fù)債的流動性是指銀行以適當(dāng)?shù)膬r格取得可用資金的能力。衡量商業(yè)銀行負(fù)債流動性的標(biāo)準(zhǔn)也有兩個:一是取得可用資金的價格。取得可用資金的價格越低,該項負(fù)債的流動性就越強(qiáng)。二是取得可用資金的時效。取得可用資金的時效越短,則該項負(fù)債的流動性就越強(qiáng)。 為滿足流動性要求,商業(yè)銀行要做到以下幾點: 1.調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu),維持流動性較好資產(chǎn)的適度比例 商業(yè)銀行流動性最高的資產(chǎn)主要是庫存現(xiàn)金、在中央銀行的超額準(zhǔn)備金存款以及在其他銀行的活期存款。它們可以隨時用于清償支付,但沒有盈利或盈利很低,所以商業(yè)銀行應(yīng)將此類準(zhǔn)備降到最低程度。流動性次之的商業(yè)銀行資產(chǎn)包括短期同業(yè)拆借、短期政府債券及商業(yè)票據(jù)。此類資產(chǎn)既能夠迅速收回或在市場上變現(xiàn)(流動性較強(qiáng)),又具有一定的盈利性,因此調(diào)整這類資產(chǎn)的比例是滿足銀行流動性要求的主要途徑之一。 2.加強(qiáng)負(fù)債管理,注重從負(fù)債方面來滿足商業(yè)銀行經(jīng)營的流動性要求 近幾十年來,西方商業(yè)銀行在激烈的競爭中,貸款在總資產(chǎn)中的比重不斷提高,尤其是長期貸款的比重上升很快,導(dǎo)致西方商業(yè)銀行資產(chǎn)流動性不斷下降。為了保持足夠的流動性,商業(yè)銀行越來越注重從負(fù)債方面來滿足商業(yè)銀行經(jīng)營的流動性要求,即保持足夠的資金來源,以應(yīng)付提存和支付需要。這些資金來源主要包括:向中央銀行借款、向中央銀行再貼現(xiàn)、發(fā)行可轉(zhuǎn)讓存單、向其他銀行借款、利用回購協(xié)議等。它們的成本相對較低,收益一般低于商業(yè)銀行貸款和投資,不會造成商業(yè)銀行為增加流動性而減少貸款和投資,是滿足商業(yè)銀行經(jīng)營流動性要求的另一主要途徑。 3.加強(qiáng)流動性管理,實現(xiàn)流動性管理目標(biāo) 為實現(xiàn)流動性管理目標(biāo),商業(yè)銀行通常要制定一些量化的流動性指標(biāo),以此衡量商業(yè)銀行的流動性狀況。這些指標(biāo)有三類:一是資產(chǎn)類流動性指標(biāo),如現(xiàn)金資產(chǎn)比例、流動性資產(chǎn)的比率和貸款占總資產(chǎn)的比率等;二是負(fù)債類流動性指標(biāo),如股權(quán)占總資產(chǎn)的比率、存款占總負(fù)債的比率以及預(yù)期存款變動率等;三是資產(chǎn)負(fù)債綜合類流動性指標(biāo),如貸款占存款的比率、存款增長率與貸款增長率之比等。商業(yè)銀行可根據(jù)以上指標(biāo)要求編制流動性計劃。流動性計劃可分年、季、月和隔日幾種,其主要內(nèi)容是合理安排資產(chǎn)與負(fù)債的對應(yīng)結(jié)構(gòu),使資產(chǎn)的期限結(jié)構(gòu)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)相匹配。商業(yè)銀行還可以根據(jù)流動性計劃實施情況和資金來源與運用情況的變化,及時進(jìn)行頭寸調(diào)劑,保持商業(yè)銀行經(jīng)營足夠的流動性。 。ㄈ┯栽瓌t 盈利性是指商業(yè)銀行在其經(jīng)營活動中獲取利潤的能力,是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的基本動力。這一原則要求商業(yè)銀行經(jīng)營管理者在可能的情況下,盡可能地追求利潤最大化。最大化的利潤既為商業(yè)銀行擴(kuò)大規(guī)模、開拓業(yè)務(wù)提供了資金支持,也給予股東較高的回報,帶動股票市價相應(yīng)上升,從而有利于商業(yè)銀行資金的籌集。此外,較高的盈利水平還能夠提高商業(yè)銀行的聲譽(yù),增強(qiáng)公眾對商業(yè)銀行的信任,從而有利于保持商業(yè)銀行同社會各界的良好關(guān)系,降低業(yè)務(wù)營運的總成本。 商業(yè)銀行的盈利主要來自于業(yè)務(wù)收入與業(yè)務(wù)支出的差額。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)收入包括貸款利息收入、投資收入與勞務(wù)收入等;其業(yè)務(wù)支出包括吸收存款的利息支出、借入資金的利息支出、貸款與投資的損失以及工資、辦公費、設(shè)備維修費、稅金支出等。 根據(jù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)收入與業(yè)務(wù)支出的主要內(nèi)容,商業(yè)銀行追求盈利水平的提高應(yīng)做到以下幾點: ……