第一章 企業(yè)所得稅匯算清繳
第一節(jié) 匯算清繳概述
第二節(jié) 居民企業(yè)納稅人的匯算清繳辦法
第三節(jié) 非居民企業(yè)納稅人的匯算清繳辦法
本章小結(jié)

第二章 應(yīng)納所得稅額的計算
第一節(jié) 企業(yè)所得稅收入的確認(rèn)
第二節(jié) 稅前扣除的項目
第三節(jié) 稅前扣除的合法憑證
第四節(jié) 應(yīng)納稅額的計算
本章小結(jié)

第三章 資產(chǎn)的稅務(wù)處理
第一節(jié) 資產(chǎn)的稅務(wù)處理概述
第二節(jié) 固定資產(chǎn)的稅務(wù)處理
第三節(jié) 無形資產(chǎn)的稅務(wù)處理
第四節(jié) 存貨和其他資產(chǎn)的稅務(wù)處理
本章小結(jié)

第四章 資產(chǎn)損失的稅前扣除
第一節(jié) 資產(chǎn)損失的稅前扣除政策
第二節(jié) 資產(chǎn)損失稅前扣除管理
本章小結(jié)

第五章 企業(yè)所得稅法與會計準(zhǔn)則的重要差異分析
第一節(jié) 收入的稅會差異分析
第二節(jié) 有關(guān)資產(chǎn)的稅會差異
第三節(jié) 有關(guān)成本費(fèi)用的稅會差異
本章小結(jié)

第六章 稅收優(yōu)惠
第一節(jié) 稅收優(yōu)惠政策
第二節(jié) 企業(yè)所得稅優(yōu)惠的后續(xù)管理
本章小結(jié)

第七章 特殊業(yè)務(wù)的所得稅處理
第一節(jié) 房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營業(yè)務(wù)所得稅處理
第二節(jié) 企業(yè)重組業(yè)務(wù)的所得稅處理
第三節(jié) 政策性搬遷的稅務(wù)處理
本章小結(jié)

第八章 特別納稅調(diào)整
第一節(jié) 關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來及調(diào)整
第二節(jié) 轉(zhuǎn)讓定價及其調(diào)整
第三節(jié) 資本弱化及其調(diào)整
第四節(jié) 特別納稅調(diào)整管理
本章小結(jié)

第九章 企業(yè)所得稅年度申報表的填寫
第一節(jié) 企業(yè)所得稅納稅申報表概述
第二節(jié) 企業(yè)所得稅納稅申報表的填寫方法
第三節(jié) 企業(yè)所得稅納稅申報表填寫案例
本章小結(jié)