第0章 學(xué)習(xí)指南

0.1　財(cái)務(wù)人員制表效率低下的原因分析2

0.1.1 Excel知識(shí)欠缺，做張表得摸索半天2

0.1.2 不懂Excel操作技巧，想偷懶都難2

0.1.3 不知如何利用Excel模板3

0.1.4 操作方法不當(dāng)，缺少專業(yè)制表理念3

0.2　財(cái)務(wù)人員不加班的秘密——用好Excel4

0.2.1 善用Excel的數(shù)據(jù)處理功能4

0.2.2 總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，掌握技巧4

0.2.3 制作擴(kuò)展性強(qiáng)的模板5

0.3　讓Excel能夠“一可賽二”的內(nèi)功心法5

0.3.1 遵守財(cái)務(wù)制表三大原則5

0.3.2 正確區(qū)分源數(shù)據(jù)表與數(shù)據(jù)分析表6

0.3.3 善于將Excel與Word等軟件聯(lián)用6



上篇 必備技巧

第 1章 Excel制表規(guī)范及數(shù)據(jù)錄入技巧

1.1　表格設(shè)計(jì)基本規(guī)范9

1.1.1 單元格合并不亂用9

1.1.2 字段統(tǒng)一要常用9

1.2　不同類型會(huì)計(jì)表格的制作要求10

1.2.1 數(shù)據(jù)錄入型表格的制作要求10

1.2.2 計(jì)算統(tǒng)計(jì)型表格的制作要求10

1.2.3 報(bào)表分析型表格的制作要求10

1.3　表格數(shù)據(jù)輸入的方法10

1.3.1 數(shù)值型數(shù)據(jù)的輸入11

1.3.2 日期型數(shù)據(jù)的輸入11

1.3.3 填充有規(guī)律的數(shù)據(jù)12

1.3.4 同時(shí)輸入相同的數(shù)據(jù)15

1.3.5 利用記錄單輸入數(shù)據(jù)15

1.4　事半功倍——掌握高效處理數(shù)據(jù)的技巧16

1.4.1 選擇性粘貼功能的妙用16

1.4.2 查找與替換還可以這樣使用17

1.4.3 用數(shù)據(jù)驗(yàn)證功能防出錯(cuò)20

1.4.4 定位功能的應(yīng)用22

1.5　以一敵百——模板的使用23

1.5.1 保存和使用Excel模板23

1.5.2 修改模板數(shù)據(jù)24

1.6　疑難解答25

第 2章 高效管理數(shù)據(jù)

2.1　數(shù)據(jù)的排序27

2.1.1 按多關(guān)鍵字排序27

2.1.2 按單元格顏色排序28

2.1.3 按行排序29

2.1.4 自定義排序30

2.2　數(shù)據(jù)的篩選31

2.2.1 滿足一個(gè)條件的篩選31

2.2.2 同時(shí)滿足多個(gè)條件的篩選32

2.3　數(shù)據(jù)的分類匯總32

2.3.1 簡(jiǎn)單分類匯總33

2.3.2 高級(jí)分類匯總34

2.3.3 分級(jí)顯示分類匯總35

2.4　數(shù)據(jù)分析——數(shù)據(jù)透視表35

2.4.1 創(chuàng)建數(shù)據(jù)透視表35

2.4.2 數(shù)據(jù)透視表常見(jiàn)的使用方法36

2.5　數(shù)據(jù)展示——圖表44

2.5.1 圖表的結(jié)構(gòu)45

2.5.2 創(chuàng)建圖表46

2.5.3 編輯與美化圖表50

2.5.4 使用迷你圖56

2.6　疑難解答57

第3章 常用函數(shù)的使用

3.1　公式與函數(shù)的基本用法59

3.1.1 認(rèn)識(shí)公式與函數(shù)59

3.1.2 公式與函數(shù)中的運(yùn)算符60

3.1.3 單元格的引用61

3.1.4 插入公式與函數(shù)62

3.2　邏輯函數(shù)64

3.2.1 條件判斷首選它——IF函數(shù)64

3.2.2 條件判斷的小助手——AND和OR函數(shù)65

3.3　統(tǒng)計(jì)函數(shù)67

3.3.1 求和——SUM和SUMIF函數(shù)67

3.3.2 求平均值——AVERAGE和AVERAGEIF函數(shù)70

3.3.3 計(jì)數(shù)——COUNT、COUNTIF、COUNTA和COUNTBLANK函數(shù)71

3.3.4 找最值——MAX和MIN函數(shù)75

3.3.5 排名——RANK函數(shù)75

3.4　查找與引用函數(shù)77

3.4.1 LOOKUP、VLOOKUP和HLOOKUP函數(shù)77

3.4.2 LEFT、RIGHT和MID函數(shù)81

3.5　財(cái)務(wù)函數(shù)84

3.5.1 折舊計(jì)算——SLN、DDB、SYD函數(shù)84

3.5.2 投資與還款——PMT、CUMPRINC函數(shù)86

3.6　疑難解答87

第4章 打印與輸出Excel表格

4.1　頁(yè)面設(shè)置89

4.1.1 設(shè)置頁(yè)邊距89

4.1.2 設(shè)置頁(yè)面紙張90

4.1.3 設(shè)置頁(yè)眉和頁(yè)腳91

4.1.4 插入與調(diào)整分頁(yè)符94

4.2　打印設(shè)置與打印96

4.2.1 設(shè)置打印區(qū)域96

4.2.2 設(shè)置打印標(biāo)題96

4.2.3 設(shè)置其他打印參數(shù)97

4.2.4 打印表格數(shù)據(jù)98

4.3　Excel表格數(shù)據(jù)的輸出與保護(hù)99

4.3.1 將Excel表格輸出到Word和PPT99

4.3.2 將Excel表格輸出為PDF文檔102

4.3.3 將Excel表格共享使用102

4.3.4 保護(hù)Excel表格數(shù)據(jù)105

4.4　疑難解答107

下篇 會(huì)計(jì)核算與模板范例

第5章 會(huì)計(jì)記賬核算

5.1　會(huì)計(jì)記賬的一般流程與方法110

5.1.1 認(rèn)識(shí)科目匯總表賬務(wù)處理程序110

5.1.2 科目匯總表賬務(wù)處理程序中各模板之間的關(guān)系110

5.2　模板1：記賬憑證111

5.2.1 記賬憑證的結(jié)構(gòu)111

5.2.2 設(shè)計(jì)記賬憑證模板并編制記賬憑證112

5.3　模板2：現(xiàn)金日記賬117

5.3.1 現(xiàn)金日記賬對(duì)現(xiàn)金收支情況的反映117

5.3.2 登記現(xiàn)金日記賬并計(jì)算余額118

5.4　模板3：銀行存款日記賬123

5.5　模板4：明細(xì)賬124

5.5.1 明細(xì)賬的賬頁(yè)格式124

5.5.2 設(shè)計(jì)并使用應(yīng)收賬款明細(xì)賬模板125

5.6　模板5：科目匯總表129

5.6.1 科目匯總表的結(jié)構(gòu)與數(shù)據(jù)來(lái)源129

5.6.2 編制科目匯總表并合計(jì)發(fā)生額130

5.7　模板6：總賬132

5.7.1 總賬的結(jié)構(gòu)132

5.7.2 利用科目匯總表登記總賬133

5.8　模板7：試算平衡表137

5.8.1 試算平衡表的結(jié)構(gòu)及平衡公式137

5.8.2 編制試算平衡表并進(jìn)行試算平衡138

5.9　模板8：資產(chǎn)負(fù)債表143

5.9.1 資產(chǎn)負(fù)債表的結(jié)構(gòu)143

5.9.2 資產(chǎn)負(fù)債表的編制144

5.10　模板9：利潤(rùn)表147

5.10.1 利潤(rùn)表的結(jié)構(gòu)147

5.10.2 利潤(rùn)表的編制148

5.11　會(huì)計(jì)真案150

5.11.1 根據(jù)A實(shí)業(yè)有限公司的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)編制記賬憑證并登記日記賬150

5.11.2 編制A實(shí)業(yè)有限公司2018年6月的利潤(rùn)表150

5.12　疑難解答151

第6章 現(xiàn)金業(yè)務(wù)的管理與核算

6.1　出納與現(xiàn)金管理154

6.1.1 出納的工作范圍154

6.1.2 現(xiàn)金管理的內(nèi)容154

6.1.3 與現(xiàn)金管理相關(guān)的常用模板155

6.2　模板1：現(xiàn)金領(lǐng)用申請(qǐng)管理表155

6.2.1 現(xiàn)金領(lǐng)用申請(qǐng)管理表的內(nèi)容155

6.2.2 登記現(xiàn)金申領(lǐng)數(shù)據(jù)并進(jìn)行合計(jì)與統(tǒng)計(jì)156

6.3　模板2：現(xiàn)金繳款統(tǒng)計(jì)表160

6.3.1 現(xiàn)金繳款統(tǒng)計(jì)表的統(tǒng)計(jì)內(nèi)容160

6.3.2 統(tǒng)計(jì)現(xiàn)金繳款數(shù)據(jù)并使用柱形圖查看繳款數(shù)額160

6.4　模板3：費(fèi)用報(bào)銷匯總表164

6.4.1 費(fèi)用報(bào)銷匯總表的內(nèi)容164

6.4.2 登記費(fèi)用報(bào)銷匯總表并匯總報(bào)銷的費(fèi)用164

6.5　模板4：支票領(lǐng)用情況表167

6.5.1 支票領(lǐng)用情況表的統(tǒng)計(jì)對(duì)象167

6.5.2 登記支票領(lǐng)用情況表并進(jìn)行統(tǒng)計(jì)匯總168

6.6　模板5：現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表170

6.6.1 現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表的內(nèi)容171

6.6.2 登記現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表171

6.7　會(huì)計(jì)真案176

6.7.1 備用金管理176

6.7.2 庫(kù)存現(xiàn)金限額的確定177

6.8　疑難解答178

第7章 職工工資核算

7.1　工資核算中的社保費(fèi)用與個(gè)人所得稅180

7.1.1 社會(huì)保險(xiǎn)180

7.1.2 個(gè)人所得稅180

7.1.3 工資核算涉及的表格模板181

7.2　模板1：?jiǎn)T工信息表181

7.2.1 員工信息表反映的內(nèi)容181

7.2.2 編輯員工信息表的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)182

7.3　模板2：考勤明細(xì)表186

7.3.1 考勤明細(xì)表的內(nèi)容186

7.3.2 登記并計(jì)算員工考勤情況187

7.4　模板3：社保繳費(fèi)明細(xì)表190

7.4.1 員工個(gè)人應(yīng)繳納的社保費(fèi)用190

7.4.2 計(jì)算個(gè)人應(yīng)繳納的社保費(fèi)用191

7.5　模板4：工資明細(xì)表194

7.5.1 工資明細(xì)表的結(jié)構(gòu)194

7.5.2 計(jì)算并統(tǒng)計(jì)員工工資195

7.6　會(huì)計(jì)真案201

7.6.1 涉及績(jī)效工資和加班工資的核算201

7.6.2 在Excel中制作工資條202

7.7　疑難解答204

第8章 成本核算與分析

8.1　成本核算與分析概述206

8.1.1 成本核算與分析的核心數(shù)據(jù)206

8.1.2 成本核算與分析所涉及表格之間的關(guān)系206

8.2　模板1：產(chǎn)品成本分配匯總表206

8.2.1 產(chǎn)品成本分配匯總表的計(jì)算對(duì)象和計(jì)算方法207

8.2.2 歸集與分配產(chǎn)品成本，并計(jì)算產(chǎn)品單位成本208

8.3　模板2：產(chǎn)品生產(chǎn)成本核算表210

8.3.1 產(chǎn)品生產(chǎn)成本核算表的作用210

8.3.2 核算并分析產(chǎn)品成本212

8.4　模板3：產(chǎn)品總成本分析表214

8.4.1 產(chǎn)品總成本分析表的分析對(duì)象214

8.4.2 計(jì)算并分析產(chǎn)品總成本分析表215

8.5　會(huì)計(jì)真案218

8.5.1 按成本項(xiàng)目核算產(chǎn)品的生產(chǎn)成本218

8.5.2 使用構(gòu)成比率分析法分析成本數(shù)據(jù)219

8.6　疑難解答220

第9章 應(yīng)收賬款的核算與分析

9.1　應(yīng)收賬款及其管理222

9.1.1 應(yīng)收賬款明細(xì)表的收集與整理222

9.1.2 借助多種表格管理應(yīng)收賬款223

9.2　模板1：應(yīng)收賬款統(tǒng)計(jì)表223

9.2.1 應(yīng)收賬款統(tǒng)計(jì)表的統(tǒng)計(jì)對(duì)象223

9.2.2 統(tǒng)計(jì)應(yīng)收賬款的明細(xì)情況224

9.3　模板2：應(yīng)收賬款賬齡分析表228

9.3.1 分析應(yīng)收賬款的賬齡情況228

9.3.2 通過(guò)邏輯判斷與自動(dòng)計(jì)算實(shí)現(xiàn)賬齡分析229

9.4　模板3：壞賬準(zhǔn)備計(jì)提表234

9.4.1 壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法235

9.4.2 引用數(shù)據(jù)快速計(jì)提壞賬準(zhǔn)備235

9.5　會(huì)計(jì)真案237

9.5.1 計(jì)算A企業(yè)年末應(yīng)計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備金237

9.5.2 分析B企業(yè)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率238

9.6　疑難解答240



第 10章 納稅申報(bào)表的計(jì)算與填列

10.1　企業(yè)常用的納稅申報(bào)表242

10.2　模板1：增值稅納稅申報(bào)表242

10.2.1 增值稅納稅申報(bào)表的結(jié)構(gòu)242

10.2.2 填制增值稅納稅申報(bào)表244

10.3　模板2：企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表252

10.3.1 企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表的結(jié)構(gòu)252

10.3.2 填制企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表253

10.4　模板3：綜合納稅申報(bào)表256

10.4.1 綜合納稅申報(bào)表的結(jié)構(gòu)256

10.4.2 填制綜合納稅申報(bào)表256

10.5　會(huì)計(jì)真案259

10.5.1 小規(guī)模納稅人增值稅納稅申報(bào)的填制259

10.5.2 企業(yè)所得稅納稅申報(bào)的填制260

10.6　疑難解答261

第 11章 財(cái)務(wù)分析與評(píng)價(jià)

11.1　財(cái)務(wù)分析的作用和數(shù)據(jù)來(lái)源263

11.2　模板1：財(cái)務(wù)比率分析表263

11.2.1 財(cái)務(wù)比率分析表的結(jié)構(gòu)與相關(guān)比率263

11.2.2 計(jì)算并分析企業(yè)財(cái)務(wù)比率數(shù)據(jù)264

11.3　模板2 ：杜邦分析表267

11.3.1 杜邦分析體系與杜邦分析表的結(jié)構(gòu)267

11.3.2 計(jì)算并分析杜邦分析表269

11.4　會(huì)計(jì)真案271

11.4.1 通過(guò)比率分析法分析財(cái)務(wù)指標(biāo)271

11.4.2 使用杜邦分析法計(jì)算企業(yè)的凈資產(chǎn)收益率271

11.5　疑難解答272



本書附贈(zèng)資源

1.圖書配套資源

(1)操作視頻教程

(2)會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)模板與效果文件

2.擴(kuò)展學(xué)習(xí)資源

(1)Excel2010會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)應(yīng)用立體化教程微課視頻

(2)財(cái)務(wù)工作常用Excel會(huì)計(jì)模板

(3)Excel常用快捷鍵