第一章 總論
引言
案例導(dǎo)入
第一節(jié) 內(nèi)部控制的概念
第二節(jié) 內(nèi)部控制的產(chǎn)生與發(fā)展
第三節(jié) 內(nèi)部控制的學(xué)科屬性
本章小結(jié)
關(guān)鍵術(shù)語
同步練習(xí)

第二章 內(nèi)部控制的目標(biāo)、原則、方法與設(shè)計(jì)
引言
案例導(dǎo)入
第一節(jié) 內(nèi)部控制的目標(biāo)
第二節(jié) 內(nèi)部控制的原則
第三節(jié) 內(nèi)部控制的方法
第四節(jié) 內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)
本章小結(jié)
關(guān)鍵術(shù)語
同步練習(xí)

第三章 內(nèi)部環(huán)境
引言
案例導(dǎo)入
第一節(jié) 內(nèi)部環(huán)境概述
第二節(jié) 組織架構(gòu)
第三節(jié) 發(fā)展戰(zhàn)略
第四節(jié) 人力資源
第五節(jié) 社會(huì)責(zé)任
第六節(jié) 企業(yè)文化
本章小結(jié)
關(guān)鍵術(shù)語
同步練習(xí)

第四章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
引言
案例導(dǎo)入
第一節(jié) 目標(biāo)設(shè)定
第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)分析
第四節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)
本章小結(jié)
關(guān)鍵術(shù)語
同步練習(xí)

第五章 控制活動(dòng)
引言
案例導(dǎo)入
第一節(jié) 不相容職務(wù)分離控制
第二節(jié) 授權(quán)審批控制
第三節(jié) 會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制
第四節(jié) 財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制
第五節(jié) 預(yù)算控制
第六節(jié) 運(yùn)營(yíng)分析控制
第七節(jié) 績(jī)效考評(píng)控制
第八節(jié) 合同控制
本章小結(jié)
關(guān)鍵術(shù)語
同步練習(xí)

第六章 信息與溝通
引言
案例導(dǎo)入
第一節(jié) 內(nèi)部信息傳遞
第二節(jié) 信息系統(tǒng)
第三節(jié) 溝通
本章小結(jié)
關(guān)鍵術(shù)語
同步練習(xí)

第七章 業(yè)務(wù)活動(dòng)控制
引言
案例導(dǎo)入
第一節(jié) 資金活動(dòng)控制
第二節(jié) 采購(gòu)業(yè)務(wù)控制
第三節(jié) 資產(chǎn)管理控制
第四節(jié) 銷售業(yè)務(wù)控制
第五節(jié) 研究與開發(fā)控制
第六節(jié) 工程項(xiàng)目控制
第七節(jié) 擔(dān)保業(yè)務(wù)控制
第八節(jié) 業(yè)務(wù)外包控制
第九節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告控制
本章小結(jié)
關(guān)鍵術(shù)語
同步練習(xí)

第八章 內(nèi)部監(jiān)督
引言
案例導(dǎo)入
第一節(jié) 內(nèi)部監(jiān)督的機(jī)構(gòu)及職責(zé)
第二節(jié) 內(nèi)部監(jiān)督的程序及方式
第三節(jié) 內(nèi)部控制審計(jì)
第四節(jié) 內(nèi)部控制缺陷報(bào)告
本章小結(jié)
關(guān)鍵術(shù)語
同步練習(xí)

第九章 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)
引言
案例導(dǎo)入
第一節(jié) 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的意義
第二節(jié) 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的主體
第三節(jié) 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的內(nèi)容
第四節(jié) 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的程序與方法
第五節(jié) 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告
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參考文獻(xiàn)