第一篇 信息披露違規(guī)

專題一 信息披露真實、準(zhǔn)確、完整3

案例111 重大事項選擇性披露被上交所予以監(jiān)管關(guān)注4

案例112 實際控制人篡改上市公司業(yè)績內(nèi)幕交易被重罰5

案例113 注水公司重組上市參加表決的董事遭行政處罰7

案例114 任職信息漏寫?yīng)毩⒍�事收監(jiān)管函9

專題二 信息披露及時性11

案例121 自有資金購買理財產(chǎn)品未及時披露被交易所關(guān)注12

案例122 應(yīng)付合同款豁免這種好事董秘能有什么壓力？13

案例123 補繳稅款金額較大但不確定不構(gòu)成不披露的理由14

案例124 風(fēng)險提示沒到位重組終止被監(jiān)管16

案例125 行業(yè)指引打開方式不正確上市公司收到監(jiān)管函18

案例126 股東股份被凍結(jié)未通知上市公司上市公司也被通報批評19

案例127 中報季你家的資產(chǎn)處置和大額補貼都披露過了嗎？21

案例128 訴訟進(jìn)展存在不確定性是否可以不披露？24

案例129 重大訴訟未及時披露遭深交所監(jiān)管25

案例1210 訴訟進(jìn)展未及時披露被交易所監(jiān)管27

案例1211 這種情況，別收到法院執(zhí)行通知書時才公告！28

專題三 信息披露公平性31

案例131 股價突然跌停交易所問詢是否泄漏內(nèi)幕32

案例132 接受媒體采訪沒提業(yè)績具體數(shù)字還是被監(jiān)管了！33

案例133 控股股東微信平臺發(fā)布上市公司敏感信息被監(jiān)管35專題四停復(fù)牌操作37

案例141 繼續(xù)停牌審議有期限超期引來監(jiān)管函38

案例142 停牌六個月才換重組標(biāo)的被發(fā)監(jiān)管函39

案例143 大股東爆倉公司疑停牌挽救遭監(jiān)管41

案例144 停牌期間頻繁變更標(biāo)的遭關(guān)注42

案例145 停牌期間更換重組標(biāo)的怎么定義44

專題五業(yè)績預(yù)告/業(yè)績快報46

案例151減持 業(yè)績變臉遭監(jiān)管機構(gòu)關(guān)注47

案例152在定期報告中預(yù)測業(yè)績未及時更正也會被監(jiān)管49

專題六定期報告/財務(wù)報告52

案例161雞年第一大罰單罕見禁任董監(jiān)高53

案例162差錯更正后構(gòu)成退市風(fēng)險交易所公開譴責(zé)55

案例163半年報中擅自調(diào)整上年度的財務(wù)數(shù)據(jù)而遭責(zé)令改正57

案例164辛苦編制定期報告卻因一天的失誤被監(jiān)管59

案例165由定期報告每股收益計算錯誤引發(fā)的監(jiān)管關(guān)注60

第二篇股票交易違規(guī)

專題一窗口期交易65

案例211涉嫌內(nèi)幕交易董秘遭千萬罰款66

案例212定期報告窗口期董監(jiān)高也需提醒家人67

案例213未提示業(yè)績預(yù)告敏感期董秘被發(fā)監(jiān)管函69

專題二 其他權(quán)益變動71

案例221 違規(guī)減持又添案例減持修煉該如何通關(guān)72

案例222 董監(jiān)高在股票異常波動期間增減持了？要披露！73

案例223 減持前未預(yù)披露，想減輕處罰的正確姿勢是上繳收益？75

案例224 減持的股份數(shù)超出減持計劃大股東被監(jiān)管77

案例225 大股東通過大宗交易減持就不用做預(yù)披露了嗎？78

案例226 大股東超比例減持且未預(yù)披露遭交易所公開譴責(zé)80

案例227 董事清倉式減持背后的故事81

案例228 重大利好發(fā)布當(dāng)天減持被深交所通報批評83

第三篇 公司治理及規(guī)范運作違規(guī)

專題 一三會運作89

案例311 董事提名存爭議棄權(quán)理由引關(guān)注90

案例312 股東大會延期理由不合理被交易所通報批評92

案例313 董事會通知時間只差一天被交易所火眼金睛監(jiān)管94

案例314 提名獨董未盡必要審查義務(wù)提名人和獨董雙雙遭通報批評95

案例315 獨立董事辭職未及時補選后果竟然是……97

專題二 資金占用99

案例321 資金占用且未披露證監(jiān)局出警示函100

案例322 回?fù)茏�冊資本關(guān)聯(lián)方資金占用新招數(shù)？101

案例323 養(yǎng)老保險集中匯繳不小心構(gòu)成了資金占用103

案例324 用募集資金給關(guān)聯(lián)方提供資金周轉(zhuǎn)上市公司和關(guān)聯(lián)方均被處罰104

案例325 大股東占用資金董秘受罰106

案例326 出售股權(quán)和資金占用不得不說的關(guān)系107

案例327 資金占用因小失大109

案例328 控股股東資金占用其財務(wù)總監(jiān)變身不適當(dāng)人選110

專題三 關(guān)聯(lián)交易113

案例331 震驚了！日常關(guān)聯(lián)交易到第二年才審議披露114

案例332 日常關(guān)聯(lián)交易無具體金額要不要審？115

案例333 上市公司 PE關(guān)聯(lián)人該怎么回避？117

案例334 交易對方的配偶變身公司副總裁公司怎么就被監(jiān)管了？119

專題四 對外擔(dān)保121

案例341 擔(dān)保未履行審議程序證監(jiān)局下發(fā)警示函122

案例342 擔(dān)保對象資產(chǎn)負(fù)債率超過70％應(yīng)當(dāng)提交股東大會審議123

專題五 財務(wù)資助125

案例351 違規(guī)提供財務(wù)資助被交易所出具監(jiān)管函126

案例352 財務(wù)資助深藏不露時逾三年仍被監(jiān)管127

專題六 募集資金使用129

案例361 募集資金變更用途未經(jīng)審議受監(jiān)管130

案例362 募投項目實施與計劃存在較大差異不能放任不管131

案例363 募集資金理財注意理財期限132

專題七 重大事項及其披露、審議程序134

案例371 股票獲利未及時披露收到證監(jiān)局警示函135

案例372 過期的再融資被遺忘的終止程序136

案例373 計提減值準(zhǔn)備又被監(jiān)管138

案例374 定期報告代替臨時公告被證監(jiān)局行政監(jiān)管140

案例375 子公司購買理財上市公司可以不管嗎？142

案例376 逾期付款未披露被查出定期報告是照妖鏡143

案例377 收購達(dá)到重組標(biāo)準(zhǔn)卻未履行程序兩年后被通報批評145

案例378 收到政府補助勿忘累計計算標(biāo)準(zhǔn)148

案例379 處置聯(lián)營企業(yè)股權(quán)注意累計計算的情形150

案例3710 簽訂《投資建設(shè)合同》未及時審議披露被監(jiān)管部門警示152

第四篇 其他類型違規(guī)

專題一 公開違反承諾157

案例411 收購人違規(guī)轉(zhuǎn)讓證監(jiān)局出警示函158

案例412 上市前的員工持股平臺減持要當(dāng)心！159

案例413 股東增持計劃構(gòu)成承諾事項未履行被通報批評161

案例414 承諾不是你想變想變就能變163

案例415 股東超比例質(zhì)押股份被監(jiān)管原來是因為另類承諾165

案例416 這位股東，說好的解決關(guān)聯(lián)方資金占用呢？167

專題二 一致行動關(guān)系170

案例421 增持資金來源相同兩股東構(gòu)成一致行動關(guān)系171

案例422 一致行動人權(quán)益變動未合并計算被通報批評172

案例423 股東結(jié)婚不發(fā)公告可能就違規(guī)了175

專題三 其他178

案例431 所有董事都否決了這個性感的公司名，原因何在？179

案例432 子公司傳聞漫天飛上市公司該如何是好？180

案例433 年報期頻繁更換審計機構(gòu)真的可以這么任性嗎？182

附錄： 2017年資本市場十大新規(guī)185

后記193

致謝195