《國際投資學(xué)/高等院校國際經(jīng)濟與貿(mào)易專業(yè)“十三五”規(guī)劃教材》廣泛汲取了這幾年國內(nèi)外在國際投資方面的新研究成果,從國際投資項目的項目選擇、環(huán)境評估、風(fēng)險識別與評估、投資項目風(fēng)險管控的方法、投資項目的決策和可行性研究、國際投資法、國際投資爭端解決機制等各個方面,理論聯(lián)系實際,結(jié)合實例和案例分析,進(jìn)行了比較全面和系統(tǒng)的論述!秶H投資學(xué)/高等院校國際經(jīng)濟與貿(mào)易專業(yè)“十三五”規(guī)劃教材》具有很強的實用性和可操作性。
《國際投資學(xué)/高等院校國際經(jīng)濟與貿(mào)易專業(yè)“十三五”規(guī)劃教材》適合作為高等院校投資學(xué)、金融學(xué)、金融工程、國際經(jīng)濟與貿(mào)易、工程項目管理等相關(guān)專業(yè)本科生、研究生、MBA學(xué)生等學(xué)習(xí)國際投資理論與實務(wù)的參考用書,也適合作為政府部門、公司企業(yè)參與對外投資業(yè)務(wù)及管理人員的參考用書。
在過去的二十多年里,中國一直是外商直接投資(FDI)資本的輸入大國。截至2005年,中國吸收的外商直接投資頭寸為4715億美元,而中國的對外直接投資頭寸僅有645美元。隨著中國經(jīng)濟的飛速發(fā)展,近年來,中國逐漸成為了外商直接投資資本的輸出大國。2011年,中國的對外直接投資就已經(jīng)超過1000億美元。截至2015年12月,中國的對外直接投資頭寸已經(jīng)達(dá)到11293億美元。其中,僅2011年至2015年這五年時間,中國對外直接投資額就達(dá)到8121億美元①。2013年,中國的對外直接投資額僅次于美國和日本,全球排名第三位②。
因此,在中國對外投資快速增長這種新形勢之下,中國迫切需要能適應(yīng)這種新變化的國際投資學(xué)教材。本書正是為了適應(yīng)這種新的變化而撰寫的。我們不僅要利用和管理好外商來華投資,更需要學(xué)會如何有序、高效、科學(xué)地開展對外投資,防范跨境投資風(fēng)險,提高海外投資效益。
生意無國界,商人有國籍!吧鉄o國界”表明投資活動有它的共性;“商人有國籍”又告訴我們國內(nèi)和國外的投資活動存在著很大的差異。這些差異體現(xiàn)在政治、經(jīng)濟、文化、法律、貨幣、稅收等諸多方面。本書正是圍繞這些差異,闡述了應(yīng)如何科學(xué)地進(jìn)行國際投資決策、國際投資風(fēng)險的識別、評估以及管控。
本書廣泛汲取了近年來國內(nèi)外在國際投資方面的最新研究成果。從國際投資的項目選擇、環(huán)境評估、風(fēng)險識別與評估、投資項目風(fēng)險管控的方法、投資項目的決策和可行性研究、國際投資法、國際投資爭端解決機制等各個方面,理論聯(lián)系實際,進(jìn)行了比較全面和系統(tǒng)的論述。本書具有很強的實用性和可操作性。
本書由劉志偉負(fù)責(zé)統(tǒng)籌策劃和撰寫,參與本書各章節(jié)撰寫和審閱的人員有:第一至四章:閻洪、劉旭;第五章:楊丹、相晨曦;第六至七章:蔡婉青、劉旭;第八章:祝佳妮、閻洪;第九章:嚴(yán)明雯、楊雅琛、閻洪;第十至十一章:蘇星、楊雅琛、閻洪;第十二章:戴百師、閻洪、楊雅。坏谑拢虹娗鍝P、蔡婉青;第十四章:相晨曦、蔡婉青。
本書是北京科技大學(xué)“十二五”規(guī)劃教材,并得到了北京科技大學(xué)的大力支持。
本書作者雖然具有國際投資、國際金融、國際信貸和國際商務(wù)等課程多年的教學(xué)經(jīng)驗,但書中難免會有一些差錯和不足之處,歡迎讀者不吝賜教。
第一章 緒論
1 有關(guān)投資的幾個基本概念
2 國際投資類型劃分
第二章 國際投資的發(fā)展歷史回顧
1 國際投資發(fā)展回顧
2 全球國際投資現(xiàn)狀
第三章 中國的國際投資歷史及現(xiàn)狀
1 中國利用外資歷史回顧
2 中國對外投資歷史回顧
3 外商來華投資主要法律法規(guī)概況
4 中國對外投資主要法律法規(guī)概況
5 中國簽署的與投資有關(guān)的國際多邊和雙邊條約
第四章 國際直接投資理論概述
1 壟斷優(yōu)勢理論
2 市場內(nèi)部化理論
3 產(chǎn)品生命周期理論
4 比較優(yōu)勢投資理論
5 國際生產(chǎn)折衷理論
6 資本相對過度積累理論
7 小規(guī)模技術(shù)理論
8 技術(shù)地方化理論
9 技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)升級理論
第五章 國際投資環(huán)境分析
1 國際投資環(huán)境概述
2 國際投資環(huán)境的主要內(nèi)容
3 國際投資環(huán)境的評估
4 國際投資環(huán)境評估網(wǎng)絡(luò)資源介紹
第六章 國際投資風(fēng)險識別與評估
1 概述
2 國家風(fēng)險
3 政治風(fēng)險
4 經(jīng)濟風(fēng)險
5 匯率風(fēng)險
6 稅收風(fēng)險
7 利率風(fēng)險
第七章 國際投資風(fēng)險管理
1 概述
2 國際投資資本預(yù)算充分涵蓋國家風(fēng)險
3 防范東道國違約風(fēng)險的常用對策
4 利用多邊協(xié)定(公約)管控海外投資風(fēng)險
5 利用雙邊投資協(xié)定管控風(fēng)險
6 利用本國對外投資保險管控風(fēng)險
7 中國的對外投資保險——中國出口信用保險公司
8 利用MIGA擔(dān)保管控政治風(fēng)險
9 匯率風(fēng)險管理工具
10 利率風(fēng)險管理工具
11 國際投資項目期間的風(fēng)險管理
第八章 國際投資稅務(wù)
1 概述
2 國際重復(fù)征稅
3 國際避稅與反避稅
4 國際稅收協(xié)定
5 中國對外投資稅收管理制度
第九章 全球性國際投資公約協(xié)定
1 概述
2 世界性國際投資公約與協(xié)定
第十章 區(qū)域性多邊投資協(xié)定
1 OECD區(qū)域性多邊投資協(xié)定
2 北美自由貿(mào)易協(xié)定
3 跨太平洋伙伴關(guān)系協(xié)定
4 歐洲能源憲章
5 中日韓自由貿(mào)易區(qū)協(xié)定談判
6 東盟自由貿(mào)易區(qū)協(xié)定
7 美洲自由貿(mào)易區(qū)協(xié)定(FTAA)
8 中歐自由貿(mào)易區(qū)協(xié)定
第十一章 雙邊投資協(xié)定
1 概述
2 中國雙邊投資協(xié)定
3 美國雙邊投資協(xié)定范本解析
4 德國雙邊投資協(xié)定范本解析
第十二章 國際投資項目融資
1 國際融資概述
2 國際投資項目融資
3 國際貿(mào)易融資
第十三章 國際直接投資可行性研究
1 概述
2 投資項目可行性研究
3 國際投資項目經(jīng)濟效益分析
4 社會環(huán)境影響可行性分析
第十四章 國際證券投資
1 證券投資概述
2 跨境股權(quán)市場與股權(quán)投資
3 跨境債券市場與債券投資
4 跨境外匯市場與外匯投資
5 金融衍生工具投資
6 資本管制與跨境證券投資
7 中國跨境證券投資
參考文獻(xiàn)
附錄 名詞術(shù)語索引表