理論部分
第一章 稅收概論
第一節(jié) 什么是稅收
第二節(jié) 稅收的特征
第三節(jié) 稅收的職能
第二章 稅制要素、結(jié)構(gòu)和來源
第一節(jié) 稅制要素
第二節(jié) 稅收分類
第三節(jié) 稅制結(jié)構(gòu)
第四節(jié) 稅收的來源
第三章 稅收原則
第一節(jié) 西方的稅收原則及其局限性
第二節(jié) 中國的稅收原則及其演變
第三節(jié) 稅制優(yōu)化理論
第四章 稅收負(fù)擔(dān)與稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁
第一節(jié) 稅收負(fù)擔(dān)
第二節(jié) 稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁
第三節(jié) 避稅與逃稅
第五章 稅收效應(yīng)
第一節(jié) 稅收的微觀經(jīng)濟(jì)效應(yīng)
第二節(jié) 稅收的宏觀經(jīng)濟(jì)效應(yīng)
第三節(jié) 稅收的社會(huì)效應(yīng)
第四節(jié) 稅收的生態(tài)效應(yīng)
第六章 國際稅收
第一節(jié) 國際稅收概述
第二節(jié) 跨國所得征稅規(guī)則
第三節(jié) 外延擴(kuò)大國際重復(fù)征稅的消除方法
第四節(jié) 國際避稅與反避稅
實(shí)踐部分
第七章 增值稅
第一節(jié) 納稅義務(wù)人和征稅范圍
第二節(jié) 稅率
第三節(jié) 應(yīng)納稅額的計(jì)算
第四節(jié) 出口貨物退（免）稅
第五節(jié) 稅收優(yōu)惠
第六節(jié) 申報(bào)與繳納
第八章 消費(fèi)稅
第一節(jié) 納稅義務(wù)人和征稅范圍
第二節(jié) 稅目與稅率
第三節(jié) 計(jì)稅依據(jù)和應(yīng)納稅額的計(jì)算
第四節(jié) 出口退稅
第五節(jié) 申報(bào)與繳納
第九章 關(guān)稅
第一節(jié) 基本原理
第二節(jié) 稅收規(guī)定
第三節(jié) 申報(bào)與繳納
第十章 企業(yè)所得稅
第一節(jié) 納稅義務(wù)人、征稅范圍與稅率
第二節(jié) 應(yīng)納稅所得額的確定
第三節(jié) 應(yīng)納稅額的計(jì)算
第四節(jié) 稅收優(yōu)惠
第五節(jié) 特別納稅調(diào)整
第六節(jié) 申報(bào)與繳納
第十一章 個(gè)人所得稅
第一節(jié) 納稅義務(wù)人和征稅范圍
第二節(jié) 稅率
第三節(jié) 應(yīng)納稅所得額的規(guī)定
第四節(jié) 應(yīng)納稅額的計(jì)算
第五節(jié) 稅收優(yōu)惠
第六節(jié) 申報(bào)與繳納
第十二章 財(cái)產(chǎn)行為稅類
第一節(jié) 土地增值稅
第二節(jié) 房產(chǎn)稅
第三節(jié) 城鎮(zhèn)土地使用稅
第四節(jié) 契稅
第五節(jié) 車船使用稅
第六節(jié) 印花稅
第七節(jié) 耕地占用稅
第八節(jié) 車輛購置稅
第十三章 資源稅目的稅等稅類
第一節(jié) 資源稅
第二節(jié) 城市維護(hù)建設(shè)稅
第三節(jié) 教育費(fèi)附加和地方教育費(fèi)附加
第四節(jié) 煙葉稅
第十四章 稅收征納管理
第一節(jié) 稅務(wù)管理概述
第二節(jié) 稅款征收的基礎(chǔ)管理
第三節(jié) 稅款征收的過程管理
第四節(jié) 稅款征收的后續(xù)管理