序一 2016年3月我國《慈善法》頒布，對推動我國慈善事業(yè)、慈善信托事業(yè)發(fā)展有重要作用。為落實《慈善法》，有必要研究慈善事業(yè)的管理經(jīng)驗。在世界各國中，英國先進的慈善事業(yè)管理、經(jīng)驗值得我們關(guān)注。 一 英國是現(xiàn)代信托發(fā)源地，管理慈善事業(yè)、慈善信托有很長的歷史。依文獻(xiàn)，至少800多年前英國已有社會人士參與公益事業(yè)。隨著民間財富增加，英國公益性事業(yè)相應(yīng)增多。在早期慈善事業(yè)中，教會是最重要的慈善組織，它接受慈善財產(chǎn)，救濟貧民、開展教育與醫(yī)療，對慈善事務(wù)享有管轄權(quán)。 1601年英國制定了世界上第一部慈善法律——《慈善用途法》（1601年）（The Statute of Charitable Uses 1601），這標(biāo)志著英國民間慈善活動有了成文法規(guī)范，建立了公權(quán)力對私人財富的合法干預(yù)。歷經(jīng)幾百年實踐，英國擁有了較完善的制度與健全的管理體系。 英國慈善事業(yè)發(fā)展到今天，慈善委員會的監(jiān)管作用功不可沒。最初，慈善委員會由地方政府以郡為單位組成，調(diào)查所在郡慈善財產(chǎn)使用，解決慈善財產(chǎn)被浪費、侵占、挪用的問題，減輕法院審理慈善案件的壓力。然而司法效率、慈善委員會監(jiān)管尺度不一等問題推動人們對慈善監(jiān)督的重視。 1835年一個調(diào)查委員會向英國議會建議，設(shè)立全國性、長期性的委員會監(jiān)管全英慈善活動。這一建議遭到強烈反對，被擱置近15年。1850年該調(diào)查委員會繼續(xù)建議設(shè)立全面監(jiān)管慈善組織的機構(gòu)，但又連續(xù)3年未獲議會通過。 1852年、1853年St. Cross醫(yī)院、Rochester教堂濫用慈善財產(chǎn)被媒體揭發(fā)、震驚全英�！洞壬菩磐蟹ā罚�1853年）決定成立全國性慈善委員會，對慈善組織進行監(jiān)管�！洞壬菩磐蟹ā罚�1860年）授予慈善委員會對慈善信托的管理權(quán)，使它成為現(xiàn)代意義的慈善監(jiān)管機構(gòu)。 160多年來，慈善委員會的職責(zé)不斷變化�！妒芫栀泴W(xué)校法》（1869年）、《地方政府法》（1888年）、《鄉(xiāng)村教區(qū)行政團體法》（1894年）減弱了慈善委員會的監(jiān)管權(quán)。進入20世紀(jì)，慈善委員會因管理不當(dāng)、能力不足而受到民眾批評、政治責(zé)難，英國議會多次啟動對慈善委員會的調(diào)查。 《慈善法》（1960年）頒布，確立了慈善委員會具有審核申請登記的組織是否為慈善組織、為慈善財產(chǎn)的管理提供咨詢或發(fā)布指令、適用近似原則變更慈善目的等權(quán)力�！洞壬品ā罚�1993年）進一步明確慈善委員會職能，詳細(xì)列舉其對慈善組織具有登記、問責(zé)、監(jiān)管、扶持、強制執(zhí)行五大職能。 2006年、2011年英國兩次修訂《慈善法》，明確慈善委員會是具有特殊獨立性的機構(gòu)、對議會負(fù)責(zé)，并確定機構(gòu)組成、人員配置、功能與權(quán)限等內(nèi)容，成為今天的模樣。 回顧歷史，可以得到的啟示是： 第一，慈善事業(yè)發(fā)展需要國家管理。慈善來自民間自發(fā)。當(dāng)內(nèi)心的仁慈施與外部且需要他人幫助時，代表正義、公平、穩(wěn)定且持續(xù)的國家強制干預(yù)成為慈善發(fā)展的保障。否則，慈善領(lǐng)域敗象環(huán)出，施予者心寒，受濟者失望，慈善之風(fēng)難以持續(xù)，還會影響社會安定。 第二，慈善管理的核心在于監(jiān)督。英國的經(jīng)驗是，國家對慈善的管理側(cè)重于監(jiān)督，而非事無巨細(xì)的全方面干涉。通過監(jiān)督，鼓勵人們多做好事，防范與懲戒不肖之徒、不端之舉。 第三，慈善監(jiān)督的基礎(chǔ)是法治。每一次面臨慈善事業(yè)發(fā)展困境，英國通過完善制度，使慈善活動當(dāng)事人提升信心、建立信賴，推動慈善事業(yè)長期、穩(wěn)定發(fā)展。 第四，慈善法治重視質(zhì)量、發(fā)揚民主、避免隨意。英國的做法是，成立專門委員會，開展調(diào)研、出具報告；立法機關(guān)展開辯論，各方博弈、論證評估，構(gòu)建權(quán)利與義務(wù)平衡、運行公平透明的良法善治。 二 英國《慈善法》（2011年）確定了慈善委員會的工作目標(biāo)：第一，公信力目標(biāo)，要提升公眾對慈善組織的信任與信心。第二，公益性目標(biāo)，要提升公眾對公益需求運行的認(rèn)識與了解。第三，合規(guī)性目標(biāo)，促進公益受托人對慈善組織的控制與管理中對法律責(zé)任的履行。第四，慈善資源目標(biāo)，促進對慈善資源的有效利用。第五，問責(zé)目標(biāo)，促使公益組織對捐贈者、受益人、廣大社會公眾負(fù)責(zé)。 為實現(xiàn)目標(biāo)，慈善委員會有六項職能：一是審核決定一個組織是否為慈善組織；二是鼓勵和促進慈善組織更好地運行；三是辨認(rèn)、調(diào)查慈善組織在運行中的錯誤行為或錯誤管理，對其采取措施糾正、救濟、保護；四是根據(jù)公共慈善募捐的計劃，決定發(fā)放并管理公益性募捐執(zhí)照；五是獲取、評估和發(fā)布與慈善委員會職能及目標(biāo)相關(guān)的任何信息；六是為政府部門因?qū)嵤┪瘑T會目的及目標(biāo)提供信息、建議及提議。 慈善委員會的管理主要體現(xiàn)在注冊登記、日常監(jiān)管。在注冊登記方面，對慈善組織設(shè)立實行“過濾”，保障慈善資源優(yōu)化分配，將試圖渾水摸魚者拒之門外。在監(jiān)管方面，對數(shù)量眾多的慈善組織，“抓大放小”、突出重點、區(qū)別對待。通過年度報表、財務(wù)審計與檢查、外部監(jiān)督與自我監(jiān)督、公益募捐管理、實地訪問、與慈善組織“面對面”交流與指導(dǎo)等方式實施管理。 慈善受托人是監(jiān)督的重點。慈善委員會監(jiān)督其依法合規(guī)履行職責(zé)、完善內(nèi)部治理、防范慈善財產(chǎn)濫用，由獨立審核員審核慈善賬目等內(nèi)容，以保障慈善財產(chǎn)的安全與獨立。 英國慈善組織有多種組織形式，依不同法律成立，具有不同的運行特點，慈善委員會以計劃（scheme）、命令（order）或章程修改意見（constitutional amend�瞞ent）等開展工作。它發(fā)布詳細(xì)的《英國慈善委員會指引》（以下簡稱《指引》），利用強制力的法規(guī)、提示性的履職說明、服務(wù)性的宣傳指南，對慈善組織的類型選擇、設(shè)立與運作（如受托人義務(wù)、組織宣傳、參與政治活動、合法交易、風(fēng)險管理）等事務(wù)加以規(guī)范�！吨敢�》具有權(quán)威性、完備性、可操作性，任何公眾都能在慈善委員會網(wǎng)站查詢。 《指引》立足于完備的法律背景。英國慈善法是慈善法治的主體，信托制度居于核心地位，有關(guān)財產(chǎn)的經(jīng)營、轉(zhuǎn)讓、繼承、稅收等制度是重要基礎(chǔ)與支撐�！吨敢�》內(nèi)容廣泛，符合英國慈善事業(yè)發(fā)展的需要。 為管理好慈善事業(yè)，慈善委員會堅持“服務(wù)”的理念，即在制度制定、宣傳、管理行為實施時，注意做好對慈善組織和社會公眾參與慈善活動的服務(wù)工作。這一理念與管理方法充分體現(xiàn)在《指引》中，值得學(xué)習(xí)。 三 慈善，是社會財富向公共利益、社會利益轉(zhuǎn)移的活動，慈善組織握有重要權(quán)力。權(quán)力需要制約。慈善事業(yè)越發(fā)展，慈善財產(chǎn)數(shù)量越多，權(quán)力使用發(fā)生差錯的概率越大，制度與管理的重要性不言而喻。 在我國，2001年《信托法》建立了公益信托制度；2016年《慈善法》規(guī)范了慈善和慈善信托制度。兩次立法表達(dá)的國家意志非常明確：通過完善制度，促進公益慈善發(fā)展。大法既立，具體制度引人注目。 對關(guān)心慈善事業(yè)、慈善信托的讀者來說，閱讀、使用中文版《指引》，可以如同從天空俯瞰森林一般地觀察英國原汁原味的慈善組織、慈善信托的管理框架；如同林間漫步一樣體味慈善事業(yè)的管理思路與技巧；如同采蘑菇似的查詢慈善和慈善信托運作的細(xì)枝末節(jié)�！吨敢�》讓人開闊眼界、增長知識，思考慈善與信托的文化內(nèi)涵。 2014年5月習(xí)近平對外國專家談到，不拒眾流，方為江海。任何一個民族、任何一個國家都需要學(xué)習(xí)別的民族、別的國家的優(yōu)秀文明成果。中國要永遠(yuǎn)做一個學(xué)習(xí)大國，不論發(fā)展到什么水平都虛心向世界各國人民學(xué)習(xí)，以更加開放包容的姿態(tài)，加強同世界各國的互容、互鑒、互通，不斷把對外開放提高到新的水平。 出版《指引》算是一個具體行動吧。 四 譯者林少偉博士在英國留學(xué)多年，獲倫敦國王學(xué)院和愛丁堡大學(xué)法學(xué)碩士、法學(xué)博士學(xué)位。他具有非常扎實的英美普通法基礎(chǔ)，對衡平法有深入研究。少偉博士勤懇治學(xué)，回國后進入特華博士后科研工作站，專注于信托制度研究。2016年6月在征得英國慈善委員會有關(guān)部門同意后，我請他全文翻譯《指引》。經(jīng)過半年時間，他獨立完成了此任務(wù)。 厚厚譯作，中譯本成書竟有百余萬字！可見英國人規(guī)則意識之精，服務(wù)意識之濃，少偉博士努力之深！ 期待林少偉博士在學(xué)術(shù)上深入耕耘，有更多收獲。 五 2016年8月在北京，英國慈善委員會有關(guān)負(fù)責(zé)人對我申明，《指引》中文版應(yīng)該不具有英國慈善委員會認(rèn)定的法律效力。我說，這一提示很重要，它將被鄭重告知所有讀者。 感謝譯者、法律出版社陳妮編輯、李瞻美編及其他編輯、審核專家們對中文版《指引》忠實于原文做出了富有成效的努力；感謝法律出版社財經(jīng)出版分社沈小英社長為本書出版所付出的心血和奉獻(xiàn)。 我推薦中文版《指引》，希望它對世間慈心善行有所幫助。 我希望并相信，中國版慈善指引將與它比肩齊飛，帶給世間更多美好！ 高傳捷，原中國銀監(jiān)員會非銀行金融機構(gòu)監(jiān)管部主任，教授、博士后指導(dǎo)教師。 2017年5月15日